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類 別：銀行法規(guī)文 號：農(nóng)銀發(fā)［1999］147號頒發(fā)日期：1999-01-05
地 區(qū)：全國行 業(yè)：金融業(yè)時效性：無效
各省、自治區(qū)、直轄市分行，各直屬分行：
為規(guī)范和加強農(nóng)業(yè)銀行房地產(chǎn)開發(fā)貸款管理，提高貸款決策水平，現(xiàn)將《中國農(nóng)業(yè)銀行房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級評定辦法（試行）》印發(fā)你們，請遵照執(zhí)行。
如執(zhí)行中遇到問題，請及時報告總行（信貸管理二部）。
附：
中國農(nóng)業(yè)銀行房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級評定辦法（試行）
第一章 總則
第一條 為規(guī)范農(nóng)業(yè)銀行房地產(chǎn)開發(fā)貸款管理，完善貸款客戶信用分類標準，優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)，提高房地產(chǎn)貸款質(zhì)量，特制定本辦法。
第二條 房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級評定是指農(nóng)業(yè)銀行以房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)為評定對象，按照統(tǒng)一的財務(wù)指標和測算標準，對開發(fā)企業(yè)資信、經(jīng)營狀況進行綜合評價和信用等級確定，從而區(qū)分企業(yè)信用狀況的一種信貸管理方法。
第三條 房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級評定應(yīng)遵循企業(yè)實事求是、公平合理、科學(xué)規(guī)范的原則。貸款企業(yè)必須進行信用等級評定，其他企業(yè)應(yīng)遵循企業(yè)自愿的原則。
第四條 農(nóng)業(yè)銀行在評定房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級過程中，涉及企業(yè)有關(guān)資料，未征得企業(yè)同意不得對外提供。
第二章 評定對象和條件
第五條 農(nóng)業(yè)銀行房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級評定對象：
（一）已與農(nóng)業(yè)銀行建立了借貸關(guān)系的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)；
（二）向農(nóng)業(yè)銀行申請建立信貸關(guān)系的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)；
（三）需要農(nóng)業(yè)銀行提供資信證明的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)；
（四）其他需要評級的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)。
農(nóng)業(yè)銀行房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級評定對象不包括房地產(chǎn)開發(fā)項目公司。
第六條 農(nóng)業(yè)銀行房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級評定對象的基本條件：
1.具備企業(yè)法人資格；
2.具有有權(quán)部門批準的房地產(chǎn)開發(fā)資質(zhì)證明；
3.從事房地產(chǎn)開發(fā)兩年以上，且經(jīng)營正常；
4.企業(yè)財務(wù)制度健全，財務(wù)報表真實。
第三章 評定指標
第七條 房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級評定指標為：到期貸款償還率、貸款付息率、售（租）房款歸行率、資質(zhì)等級、資產(chǎn)負債率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、利潤率、總資產(chǎn)報酬率、投資進度完成率、開發(fā)產(chǎn)品銷（預(yù)）售率、開發(fā)產(chǎn)品優(yōu)良率、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)及經(jīng)營機制等。其中前5項指標為主要評定指標，后7項指標為輔助評定指標。
第八條 房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級評定實行百分制。依據(jù)評定指標及權(quán)重，根據(jù)企業(yè)信用的現(xiàn)實風(fēng)險和潛在風(fēng)險，確定各項指標的具體分值（見附表）。
第九條 房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級分為AAA、AA、A、B四個等級。
AAA級企業(yè)：得分在90分以上（含90分），且符合下列條件：
1.貸款付息率、到期貸款償還率、資產(chǎn)負債率為滿分；
2.參與同行業(yè)評定的，應(yīng)為省級十強房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)；
3.有優(yōu)秀的履約業(yè)績，在同業(yè)與銀行界具有較高的信譽；
4.有穩(wěn)定的高于同業(yè)平均水平的獲利能力；
5.領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)佳，經(jīng)營機制好。
AA級企業(yè)：得分在80分－89分（含80分），且資產(chǎn)負債率不高于60％，貸款付息率、到期貸款償還率為滿分，為省級骨干企業(yè)。
A級企業(yè)：得分在70分－79分（含70分），且資產(chǎn)負債率不得高于70％，有良好的償債能力；
B級企業(yè)：得分在60分－69分（含60分）。
第四章 評定組織和程序
第十條 房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級由各省、自治區(qū)、直轄市分行和直屬分行（以下簡稱分行）集中評定，信貸部門（房地產(chǎn)信貸部）具體操作或委托有資格的咨詢評估機構(gòu)評定，省級分行以下無評定的權(quán)利。受托評估機構(gòu)應(yīng)按照本辦法規(guī)定的指標和標準組織評定，評定結(jié)果須經(jīng)農(nóng)業(yè)銀行信貸部門（房地產(chǎn)信貸部）認可。
第十一條 房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級評定程序包括受理申請、組織初評、組織評審、等級確認。受理申請、組織初評、組織評審的具體操作比照《中國農(nóng)業(yè)銀行企業(yè)信用等級評定辦法》執(zhí)行。信用等級AA級以上（含AA級）的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)由分行貸款審查委員會確認。
第十二條 評定時效。房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級每年評定一次。評定的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級有效期1年。房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級評定工作每年一季度進行。在征得開發(fā)企業(yè)同意后，4月份公布評定結(jié)果。
第十三條 各分行及所屬分支行都要按審批權(quán)限對評定了信用等級的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)分別建立經(jīng)濟檔案。AAA級信用等級企業(yè)名單，要報總行信貸二部備案。
第五章 附則
第十四條 本辦法由總行負責(zé)制定、解釋和修訂。
第十五條 本辦法從發(fā)布之日起試行，試行期為一年。
附件一：
中國農(nóng)業(yè)銀行房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級評定考核計分表
企業(yè)名稱： 標準分100階段 實際得分： 評定級別：
┏━┯━━━━┯━━━━━━━━━━━━━━┯━━┯━━━━━┯━━┯━━┓
┃序│考核指標│ 計算公式及數(shù)據(jù) │實際│ 標準值 │滿分│實際┃
┃號│ │ │值 │ │ │得分┃
┠─┼────┼──────────────┼──┼─────┼──┼──┨
┃1 │到期貸款│ 到期貸款償還額／貸款額 │ │ 100% │10 │ ┃
┃ │還率 │ │ │ │ │ ┃
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┃2 │貸款付息│ 實際付息額、應(yīng)付利息額 │ │ 100% │10 │ ┃
┃ │率 │ │ │ │ │ ┃
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┃3 │售（租）│ 售（租）房款歸行額／ │ │ 90%以上 │10 │ ┃
┃ │房款歸行│ （銷售收入×農(nóng)行貸款權(quán)重） │ │（含90%） │ │ ┃
┃ │率 │ │ │ │ │ ┃
┠─┼────┼──────────────┼──┼─────┼──┼──┨
┃4 │資質(zhì)等級│ 一級12分、二級8分、三級4分 │ │ │12 │ ┃
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┃5 │資產(chǎn)負債│ 負債總額／資產(chǎn)總額 │ │ 50%以下 │15 │ ┃
┃ │率 │ │ │（含50%） │ │ ┃
┠─┼────┼──────────────┼──┼─────┼──┼──┨
┃6 │應(yīng)收賬款│ 銷售收入／應(yīng)收賬款平均余額 │ │ 100%以上 │5 │ ┃
┃ │周轉(zhuǎn)率 │ │ │（含100%）│ │ ┃
┠─┼────┼──────────────┼──┼─────┼──┼──┨
┃7 │利潤率 │ 利潤總額／銷售總額 │ │ 15%以上 │5 │ ┃
┃ │ │ │ │（含15%） │ │ ┃
┠─┼────┼──────────────┼──┼─────┼──┼──┨
┃8 │總資產(chǎn)報│ （利潤總額＋利息支出）／ │ │ 8%以上 │5 │ ┃
┃ │酬率 │ 總資產(chǎn) │ │ （含8%） │ │ ┃
┠─┼────┼──────────────┼──┼─────┼──┼──┨
┃9 │投資進度│ 實際投資額／計劃投資額 │ │ 90%以上 │4 │ ┃
┃ │完成率 │ │ │（含90%） │ │ ┃
┠─┼────┼──────────────┼──┼─────┼──┼──┨
┃10│開發(fā)產(chǎn)品│當(dāng)期開發(fā)產(chǎn)品銷預(yù)售面積／當(dāng)期│ │ 40%以上 │15 │ ┃
┃ │銷（預(yù)）│開發(fā)產(chǎn)品面積（含完工面積） │ │（含40%） │ │ ┃
┃ │售率 │ │ │ │ │ ┃
┠─┼────┼──────────────┼──┼─────┼──┼──┨
┃11│開發(fā)產(chǎn)品│完成的質(zhì)量優(yōu)良開發(fā)產(chǎn)品面積／│ │ 35%以上 │4 │ ┃
┃ │優(yōu)良率 │完成的開發(fā)產(chǎn)品面積 │ │（含35%） │ │ ┃
┠─┼────┼──────────────┼──┼─────┼──┼──┨
┃12│企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)│（1）好5分；（2）較好3分；（│ │ │5 │ ┃
┃ │者素質(zhì)及│3）一般1分；（4）差0分 │ │ │ │ ┃
┃ │經(jīng)營機制│ │ │ │ │ ┃
┗━┷━━━━┷━━━━━━━━━━━━━━┷━━┷━━━━━┷━━┷━━┛
附件二：
房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)評級指標計分辦法
分值
1.到期貸款償還率 100％ 10分
100％以下 0分
2.貸款付息率 100％ 10分
100％以下 0分
3.售（租）房款歸行率 90％以上（含90％） 10分
90％以下 0分
5.資產(chǎn)負債率 50％以下（含50％） 15分
50％－60％（含60％） 13分
60％－70％（含70％） 10分
70％以上 0分
6.利潤率 （實際值÷標準值）×5
7.總資產(chǎn)報酬率 （實際值÷標準值）×5
8.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率 100％以上（含100％） 5分
100％以下 0分
9.投資進度完成率 （實際值÷標準值）×4
10.開發(fā)產(chǎn)品銷預(yù)售率 （實際值÷標準值）×15
11.開發(fā)產(chǎn)品優(yōu)良率 （實際值÷標準值）×4
注：1.在計算1、2兩個指標時，老企業(yè)按在農(nóng)行的貸款計算；新企業(yè)按在其他行的貸款計算，若企業(yè)無銀行貸款高1、2兩個指標滿分。
2.在計算開發(fā)產(chǎn)品優(yōu)良率時，完成的質(zhì)量優(yōu)良開發(fā)產(chǎn)品面積和完成的開發(fā)產(chǎn)品面積是指截止到考察期累計的質(zhì)量優(yōu)良開發(fā)產(chǎn)品面積和累計完成的開發(fā)產(chǎn)品面積。
3.計算各指標分值時，均應(yīng)采用年末結(jié)算報表。
4.對實際值大于標準值的，均按滿分計算。
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