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國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國家計委、人民銀行關(guān)于進一步加強對外發(fā)債管理意見的通知 字號 大號 標(biāo)準(zhǔn) 小號

類      別：銀行法規(guī)
文      號：國辦發(fā)[2000]23號
頒發(fā)日期：1999-04-09 地   區(qū)：全國
行   業(yè)：金融業(yè),行政事業(yè)
時效性：有效

各省、自治區(qū)、直轄市人民政府，國務(wù)院各部委、各直屬機構(gòu)：

    國家計委、人民銀行《關(guān)于進一步加強對外發(fā)債管理的意見》已經(jīng)國務(wù)院同意，現(xiàn)轉(zhuǎn)發(fā)給你們，請認真貫徹執(zhí)行。

    關(guān)于進一步加強對外發(fā)債管理的意見

    為了規(guī)范我國境內(nèi)機構(gòu)境外發(fā)債行為，提高發(fā)債籌集資金的使用效益，防范國家外債風(fēng)險，根據(jù)國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)同志指示精神，現(xiàn)就進一步加強對外發(fā)債管理問題，提出以下意見：

    一、對外發(fā)債的定義

    對外發(fā)債是指我國境內(nèi)機構(gòu)，包括國家機關(guān)、金融機構(gòu)及境內(nèi)其他企事業(yè)單位和外商投資企業(yè)，在境外金融市場上發(fā)行的，以外幣表示的，構(gòu)成債權(quán)債務(wù)關(guān)系的有價證券。

    境內(nèi)機構(gòu)發(fā)行境外外幣可轉(zhuǎn)換債券、大額可轉(zhuǎn)讓存單、商業(yè)票據(jù)，視同對外發(fā)債進行管理?？赊D(zhuǎn)換債券是指根據(jù)債權(quán)人的要求，按照發(fā)行時所定條件，可轉(zhuǎn)換為公司股票或其他債券的有價證券。大額可轉(zhuǎn)讓存單是指銀行發(fā)行具有一定期限的、可以在金融市場上轉(zhuǎn)讓流通的銀行存款憑證。商業(yè)票據(jù)是指境內(nèi)機構(gòu)為滿足流動資金需求，發(fā)行期限為2至270天、可流通轉(zhuǎn)讓的債務(wù)憑證。

    二、對外發(fā)債的審批管理

    （一）發(fā)債資格的認定。

    對外發(fā)債實行資格審核批準(zhǔn)制。境內(nèi)機構(gòu)（財政部除外）對外發(fā)債資格，由國家計委會同人民銀行和有關(guān)主管部門，借鑒國際慣例進行評審報國務(wù)院批準(zhǔn)。發(fā)債資格每兩年評審一次。具體管理辦法另行制定。

    （二）對外發(fā)債的審批。

    1.境內(nèi)機構(gòu)（財政部除外）對外發(fā)債，經(jīng)國家計委審核并會簽國家外匯管理局后報國務(wù)院審批。國務(wù)院批準(zhǔn)后，市場選擇、入市時機等由國家外匯管理局審批。地方政府不得對外舉債。

    2.境內(nèi)機構(gòu)發(fā)行商業(yè)票據(jù)由國家外匯管理局審批，并占用國家外匯管理局核定該機構(gòu)的短期對外借款余額指標(biāo)；發(fā)行前設(shè)定滾動連續(xù)發(fā)行的，由國家外匯管理局會簽國家計委后審批。

    3.境內(nèi)機構(gòu)為其海外分支機構(gòu)境外發(fā)債進行融資擔(dān)保，發(fā)債所籌資金不調(diào)入境內(nèi)使用的，由國家外匯管理局按現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定審批；若發(fā)債資金調(diào)入境內(nèi)使用，按境內(nèi)機構(gòu)對外發(fā)債的審批程序辦理。

    4.已上市外資股公司對外發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券，不實行資格審核批準(zhǔn)制。國家計委會同中國證監(jiān)會根據(jù)外資股公司境外融資需求及市場條件，確定境外可轉(zhuǎn)換債券年度發(fā)行規(guī)模，并納入當(dāng)年利用外資計劃。在年度規(guī)模內(nèi)，按境內(nèi)機構(gòu)對外發(fā)債的審批程序辦理，發(fā)債說明書報中國證監(jiān)會備案。

    5.境內(nèi)機構(gòu)對外發(fā)債后，要按照國家外匯管理局的規(guī)定辦理外債登記。

    （三）申請對外發(fā)債需報送的材料。

    境內(nèi)機構(gòu)申請對外發(fā)債應(yīng)向主管機關(guān)報送以下資料：

    1.最近3年的經(jīng)營業(yè)績、財務(wù)狀況及相關(guān)財務(wù)報表；

    2.發(fā)債所籌資金的投向、用途；

    3.國家有關(guān)部門批復(fù)的項目可行性研究報告或利用外資方案，以及納入國家利用外資計劃的證明文件；

    4.主管部門要求的其他文件。

    三、進一步加強對外發(fā)債的監(jiān)督管理

    為了把握境外籌資的有利時機，對外發(fā)債經(jīng)國家批準(zhǔn)后，境內(nèi)機構(gòu)在一定期限內(nèi)自主確定承銷商和發(fā)行成本等。有關(guān)發(fā)行條件和境外評級狀況，由對外發(fā)債機構(gòu)報國家計委及國家外匯管理局備案。

    對外發(fā)債機構(gòu)要嚴格自律，發(fā)債資金要按照國家批準(zhǔn)的用途?？顚Ｓ?，其中商業(yè)票據(jù)只能用于貿(mào)易性周轉(zhuǎn)，不得短貸長用。同時，要落實償債措施，防范外債風(fēng)險，保證按期對外支付，維護對外信譽。

    本意見自國務(wù)院批準(zhǔn)之日起實行。以前有關(guān)對外發(fā)債的規(guī)定與本意見不一致的，以本意見為準(zhǔn)。