2000年度匯總會計(jì)報(bào)表〔企業(yè)表〕（五）
字號
大號
標(biāo)準(zhǔn)
小號
類 別：企業(yè)會計(jì)
文 號：財(cái)統(tǒng)[2000]2號
頒發(fā)日期：1999-10-24
地 區(qū)：全國
行 業(yè)：全行業(yè)
時(shí)效性：有效
現(xiàn)金流量表
會年企03表
編制單位： 2000年度 單位： 元
──────────────┬─┬─┬─────────────┬─┬─
項(xiàng) 目 │行│金│ 項(xiàng) 目 │行│金
│次│額│ │次│額
──────────────┼─┼─┼─────────────┼─┼─
一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：│1 │×│ 償付利息所支付的現(xiàn)金 │38│
──────────────┼─┼─┼─────────────┼─┼─
銷售商品、提供勞務(wù)收到的│2 │ │ 融資租賃所支付的現(xiàn)金 │39│
現(xiàn)金 │ │ │ │ │
──────────────┼─┼─┼─────────────┼─┼─
收到的租金 │3 │ │ 減少注冊資本所支付的現(xiàn)│40│
│ │ │ 金 │ │
──────────────┼─┼─┼─────────────┼─┼─
收到的稅費(fèi)返還 │4 │ │ 支付的其他與籌資活動有│41│
│ │ │ 關(guān)的現(xiàn)金 │ │
──────────────┼─┼─┼─────────────┼─┼─
收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)│5 │ │ 現(xiàn)金流出小計(jì) │42│
的現(xiàn)金 │ │ │ │ │
──────────────┼─┼─┼─────────────┼─┼─
現(xiàn)金流入小計(jì) │6 │ │籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額│43│
──────────────┼─┼─┼─────────────┼─┼─
購買商品、接受勞務(wù)支付的│7 │ │四、匯率變動對現(xiàn)金的影響額│44│
現(xiàn)金 │ │ │： │ │
──────────────┼─┼─┼─────────────┼─┼─
經(jīng)營租賃所支付的現(xiàn)金 │8 │ │五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加│45│
│ │ │額： │ │
──────────────┼─┼─┼─────────────┼─┼─
支付給職工以及為職工支付│9 │ │附注： │46│×
的現(xiàn)金 │ │ │ │ │
──────────────┼─┼─┼─────────────┼─┼─
實(shí)際繳納的增值稅款 │10│ │1.不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌│47│×
│ │ │資活動： │ │
──────────────┼─┼─┼─────────────┼─┼─
支付的所得稅款 │11│ │ 以固定資產(chǎn)償還債務(wù) │48│
──────────────┼─┼─┼─────────────┼─┼─
支付的除增值稅、所得稅以│12│ │ 以投資償還債務(wù) │49│
外的其他稅費(fèi) │ │ │ │ │
──────────────┼─┼─┼─────────────┼─┼─
支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)│13│ │ 以固定資產(chǎn)進(jìn)行長期投資 │50│
的現(xiàn)金 │ │ │ │ │
──────────────┼─┼─┼─────────────┼─┼─
現(xiàn)金流出小計(jì) │14│ │ 以存貨償還債務(wù) │51│
──────────────┼─┼─┼─────────────┼─┼─
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 │15│ │ 融資租賃固定資產(chǎn) │52│
──────────────┼─┼─┼─────────────┼─┼─
二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：│16│×│2.將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動的│53│×
│ │ │現(xiàn)金流量： │ │
──────────────┼─┼─┼─────────────┼─┼─
收回投資所收到的現(xiàn)金 │17│ │ 凈利潤 │54│
──────────────┼─┼─┼─────────────┼─┼─
分得股利或利潤所收到的現(xiàn)│18│ │ 加：計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備或轉(zhuǎn)銷│55│
金 │ │ │ 的壞賬 │ │
──────────────┼─┼─┼─────────────┼─┼─
取得債券利息收入所收到的│19│ │ 固定資產(chǎn)折舊 │56│
現(xiàn)金 │ │ │ │ │
──────────────┼─┼─┼─────────────┼─┼─
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和│20│ │ 無形資產(chǎn)攤銷 │57│
其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈│ │ │ │ │
額 │ │ │ │ │
──────────────┼─┼─┼─────────────┼─┼─
收到的其他與投資活動有關(guān)│21│ │ 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和│58│
的現(xiàn)金 │ │ │ 其他長期資產(chǎn)損失（減：收│ │
│ │ │ 益） │ │
──────────────┼─┼─┼─────────────┼─┼─
現(xiàn)金流入小計(jì) │22│ │ 固定資產(chǎn)報(bào)廢損失 │59│
──────────────┼─┼─┼─────────────┼─┼─
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和│23│ │ 財(cái)務(wù)費(fèi)用 │60│
其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金│ │ │ │ │
──────────────┼─┼─┼─────────────┼─┼─
權(quán)益性投資所支付的現(xiàn)金 │24│ │ 投資損失（減：收益） │61│
──────────────┼─┼─┼─────────────┼─┼─
債權(quán)性投資所支付的現(xiàn)金 │25│ │ 遞延稅款貸項(xiàng)（減：借項(xiàng)）│62│
──────────────┼─┼─┼─────────────┼─┼─
支付的其他與投資活動有關(guān)│26│ │ 存貨的減少（減：增加） │63│
的現(xiàn)金 │ │ │ │ │
──────────────┼─┼─┼─────────────┼─┼─
現(xiàn)金流出小計(jì) │27│ │ 經(jīng)營性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（減│64│
│ │ │ ：增加） │ │
──────────────┼─┼─┼─────────────┼─┼─
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 │28│ │ 經(jīng)營性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減│65│
│ │ │ ：減少） │ │
──────────────┼─┼─┼─────────────┼─┼─
三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：│29│×│ 其他 │66│
──────────────┼─┼─┼─────────────┼─┼─
吸收權(quán)益性投資所收到的現(xiàn)│30│ │經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額│67│
金 │ │ │ │ │
──────────────┼─┼─┼─────────────┼─┼─
發(fā)行債券所收到的現(xiàn)金 │31│ │3.現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加情│68│×
│ │ │況： │ │
──────────────┼─┼─┼─────────────┼─┼─
借款所收到的現(xiàn)金 │32│ │ 貨幣資金的期末余額 │69│
──────────────┼─┼─┼─────────────┼─┼─
收到的其他與籌資活動有關(guān)│33│ │ 減：貨幣資金的期初余額 │70│
的現(xiàn)金 │ │ │ │ │
──────────────┼─┼─┼─────────────┼─┼─
現(xiàn)金流入小計(jì) │34│ │ 現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額 │71│
──────────────┼─┼─┼─────────────┼─┼─
償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金 │35│ │ 減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額│72│
──────────────┼─┼─┼─────────────┼─┼─
發(fā)生籌資費(fèi)用所支付的現(xiàn)金│36│ │ 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額│73│
──────────────┼─┼─┼─────────────┼─┼─
分配股利或利潤所支付的現(xiàn)│37│ │ │74│
金 │ │ │ │ │
──────────────┴─┴─┴─────────────┴─┴─
稅收法規(guī)
內(nèi)控政策
津公網(wǎng)安備12010202000755號