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類 別：證券法規(guī)文 號：中證登記深圳綜[2001]11號頒發(fā)日期：2000-12-01
地 區(qū)：廣東行 業(yè)：金融業(yè)時效性：有效
各上市公司、各證券營業(yè)部：
為了進(jìn)一步提高市場運(yùn)作效率，更好地維護(hù)投資者權(quán)益，本公司制定了《中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司上市公司權(quán)益分派及配股登記業(yè)務(wù)運(yùn)作指引》。本指引自2001年11月12日起實(shí)施，原《深圳證券交易所上市公司權(quán)益分派及配股登記業(yè)務(wù)運(yùn)作辦法》同時廢止。
本指引與“原辦法”有以下主要區(qū)別：
1.紅股上市日、現(xiàn)金股利到達(dá)投資者帳戶日及配股繳款認(rèn)購起始日由R+2日（R日為股權(quán)登記日）提前到R+1日。
2.公眾股的派息，增加了對機(jī)構(gòu)投資者和個人投資者采用不同派息比例（緣于征收個人所得稅）的功能。
3.權(quán)益分派及配股所產(chǎn)生的零碎股或零碎權(quán)證，按數(shù)量大小排序，數(shù)量小的循環(huán)進(jìn)位給數(shù)量大的股東，以達(dá)到最小記帳單位1股。
4.配股款的扣減由原來的一次性從證券公司清算頭寸中扣減，改為認(rèn)購期內(nèi)逐日從證券公司清算頭寸中扣減。
特此通知
附件：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司上市公司權(quán)益分派及配股登記業(yè)務(wù)運(yùn)作指引
一、上市公司權(quán)益分派
1.上市公司辦理權(quán)益分派，股權(quán)登記日（簡稱“R”日）由中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司（以下簡稱“本公司”）安排。
2.上市公司辦理權(quán)益分派，應(yīng)當(dāng)在刊登權(quán)益分派公告前的兩個工作日向本公司提交以下材料：
（1）股東大會決議；
（2）股本結(jié)構(gòu)表；
（3）董事、監(jiān)事、高級管理人員持股明細(xì)表；
（4）實(shí)施權(quán)益分派公告；
3.國有股、法人股、職工股、高級管理人員持股的紅股，由本公司于R+1日直接記入各相應(yīng)股東的證券帳戶。
4.公眾股的紅股按下列程序記入各股東證券帳戶：
（1）R日收市后，證券營業(yè)部接收股份結(jié)算信息庫中的紅股明細(xì)數(shù)據(jù)；
（2）R+1日，紅股到帳，可流通紅股上市交易。
5.公眾股的現(xiàn)金股利由本公司派發(fā)，本公司按照征收個人所得稅后的不同派息比例，分別向機(jī)構(gòu)投資者和個人投資者派發(fā)現(xiàn)金股利；職工股的現(xiàn)金股利通過本公司或由上市公司直接派發(fā)；國有股、法人股、高級管理人員持股的現(xiàn)金股利通過上市公司直接派發(fā)。
6.通過本公司派發(fā)的現(xiàn)金股利，R-1日由上市公司劃至本公司指定帳戶，R+1日由本公司劃至證券公司清算頭寸，再由證券公司劃入股東資金帳戶。
7.上市公司實(shí)施權(quán)益分派，本公司按下列標(biāo)準(zhǔn)向上市公司收取手續(xù)：
（1）公眾股按照（紅股面值總額+現(xiàn)金股利總額）×5‰計(jì)收；
（2）國有股、法人股、職工股及高級管理人員持股按照（紅股面值總額+現(xiàn)金股利總額）×1‰計(jì)收。
8.上市公司延遲向本公司劃撥現(xiàn)金股利款，應(yīng)當(dāng)及時通知本公司并公告。因上市公司延遲向本公司劃撥現(xiàn)金股利所致一切法律責(zé)任由其自行承。
二、上市公司配股登記
1.上市公司辦理配股登記，應(yīng)當(dāng)在刊登《配股說明書》前的兩個工作日向本公司提交以下材料：
（1）中國證監(jiān)會的批文；
（2）股東大會決議；
（3）股份結(jié)構(gòu)表；
（4）董事、監(jiān)事、高級管理人員持股明細(xì)表；
（5）配股說明書；
（6）配售新股承銷協(xié)議書；
（7）本公司要求的其它材料。
2.配股認(rèn)購于R+1日開始，認(rèn)購期為十個工作日。逾期不認(rèn)購，視同放棄。
3.國有股、法人股及高級管理人員持股的配股，由股東到《配股說明書》指定地點(diǎn)繳款認(rèn)購。認(rèn)購結(jié)束后，配股主承銷商將相應(yīng)數(shù)據(jù)按本公司規(guī)定的格式制成磁盤送本公司登記。
4.公眾股、職工股的配股，由股東通過交易系統(tǒng)報盤認(rèn)購，報盤認(rèn)購當(dāng)天允許撤單。運(yùn)作程序如下：
（1）R日收市后，證券營業(yè)部接收股份結(jié)算信息庫中的配股權(quán)證數(shù)據(jù)；
（2）在每一認(rèn)購日收市后，本公司對配股認(rèn)購數(shù)據(jù)進(jìn)行確認(rèn)，確認(rèn)結(jié)果通過股份結(jié)算信息庫返回證券營業(yè)部；
（3）證券營業(yè)部應(yīng)當(dāng)在每一認(rèn)購日收市后，及時查詢當(dāng)日的配股認(rèn)購確認(rèn)結(jié)果數(shù)據(jù)，如發(fā)現(xiàn)差錯，應(yīng)當(dāng)查明原因并于下一認(rèn)購日糾正，逾期不糾正，視同放棄認(rèn)購；
（4）本公司于認(rèn)購期內(nèi)逐日從證券公司清算頭寸中扣減當(dāng)日經(jīng)確認(rèn)符合認(rèn)購條件部分的配股款；
（5）L+2日（L日指配股認(rèn)購截止日），本公司將配股款劃至配股主承銷商指定帳戶；
（6）L+10日內(nèi)，本公司根據(jù)配股主承銷商提交的相關(guān)文件，辦理配股余股登記手續(xù)；
（7）配股登記工作全部完成后，上市公司方可申請配股上市交易。
5.上市公司實(shí)施配股，按下列標(biāo)準(zhǔn)向上市公司收取費(fèi)用：
（1）公眾股、職工股及高級管理人員持股，本公司按配股面值總額×3‰收取配股登記費(fèi)，深圳證券交易所和證券公司分別按認(rèn)購金額的3.5‰和1.5‰收取配股手續(xù)費(fèi)，所有費(fèi)用均由本公司在配股款中扣除；
（2）國有股、法人股免收。
三、其它
1.權(quán)益分派及配股所產(chǎn)生的零碎股或零碎權(quán)證，按數(shù)量大小排序，數(shù)量小的循環(huán)進(jìn)位給數(shù)量大的股東，以達(dá)到最小記帳單位1股。
2.基金等證券的權(quán)益分派及擴(kuò)募業(yè)務(wù)運(yùn)作，參照執(zhí)行。
3.基金實(shí)施分派，本公司按現(xiàn)金總額×3‰的標(biāo)準(zhǔn)通過基金管理人收取手續(xù)費(fèi)。
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