當(dāng)前位置：東奧會(huì)計(jì)在線 > 法規(guī)庫(kù) > 正文
稅收法規(guī)
會(huì)計(jì)法規(guī)
財(cái)務(wù)法規(guī)
內(nèi)控政策
審計(jì)法規(guī)
評(píng)估法規(guī)
金融法規(guī)
工商法規(guī)
其他經(jīng)濟(jì)法規(guī)
法律法規(guī)
海關(guān)法規(guī)
國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
考試相關(guān)政策
類 別：銀行法規(guī)文 號(hào)：銀發(fā)〔2001〕346號(hào)頒發(fā)日期：2000-12-01
地 區(qū)：全國(guó)行 業(yè)：全行業(yè)時(shí)效性：有效
中國(guó)人民銀行各分行、營(yíng)業(yè)管理部、省會(huì)（首府）城市中心支行，各政策性銀行、國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行：
為改進(jìn)金融服務(wù)，加強(qiáng)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的管理，防范支付風(fēng)險(xiǎn)，現(xiàn)將開辦銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的有關(guān)事項(xiàng)通知如下：
一、開辦銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入條件
政策性銀行、國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、外資銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社縣（市）聯(lián)社（以下簡(jiǎn)稱銀行）需要開辦銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的，必須符合《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》（中國(guó)人民銀行令〔2001〕第5號(hào)）、比照《銀行匯票準(zhǔn)入、退出管理規(guī)定》（銀發(fā)2000〔176〕中第三條的銀行匯票業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入條件，其中城市商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社縣（市）聯(lián)社，還應(yīng)具備下列條件：
（一）資產(chǎn)質(zhì)量、流動(dòng)性等主要資產(chǎn)負(fù)債指標(biāo)必須符合規(guī)定。其中短期資產(chǎn)流動(dòng)性比例達(dá)到25％以上，各項(xiàng)貸款與各項(xiàng)存款之比不超過75％，拆入資金比例不超過4％。
（二）具有較強(qiáng)的支付能力。按時(shí)足額繳納存款準(zhǔn)備金，超額準(zhǔn)備金（備付金）比例不低于3％。
二、開辦銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的申請(qǐng)
申請(qǐng)開辦銀行承兌匯票的銀行，應(yīng)向中國(guó)人民銀行提交《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》第十六條規(guī)定的文件和資料，并需列明以下內(nèi)容：
（一）申請(qǐng)報(bào)告，應(yīng)寫明本行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況、管理人員和經(jīng)辦人員配備情況、內(nèi)部管理狀況等內(nèi)容；
（二）統(tǒng)一授權(quán)授信以及對(duì)該項(xiàng)業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制的規(guī)定；
（三）辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的操作程序及內(nèi)部崗位職責(zé)。
三、開辦銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的審批。
政策性銀行、國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行開辦銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，應(yīng)經(jīng)中國(guó)人民銀行總行批準(zhǔn)，其分支機(jī)構(gòu)開辦銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，由其總行批準(zhǔn)，并就開辦業(yè)務(wù)品種及其屬性向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)毓茌犘袌?bào)備；城市商業(yè)銀行、外資銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社縣（市）聯(lián)社開辦銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，應(yīng)經(jīng)當(dāng)?shù)刂袊?guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)審查并簽署意見，報(bào)中國(guó)人民銀行分行、營(yíng)業(yè)管理部、省會(huì)（首府）城市中心支行審批。未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的，不得開辦銀行承兌匯票業(yè)務(wù)。
四、銀行匯票專用章的刻制和票據(jù)憑證的訂購(gòu)
政策性銀行、國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行使用的匯票專用章，由其總行組織刻制；股份制商業(yè)銀行使用的匯票專用章，由其總行統(tǒng)一向中國(guó)人民銀行總行申請(qǐng)刻制；城市商業(yè)銀行、外資銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社縣（市）聯(lián)社使用的匯票專用章，由管轄地中國(guó)人民銀行分行、營(yíng)業(yè)管理部、省會(huì)（首府）城市中心支行統(tǒng)一向人民銀行總行申請(qǐng)刻制。政策性銀行、國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行使用的銀行承兌匯票憑證，由其總行組織訂貨和管理；城市商業(yè)銀行、外資銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社縣（市）聯(lián)社使用的銀行承兌匯票憑證，由管轄地中國(guó)人民銀行分行、營(yíng)業(yè)管理部、省會(huì)（首府）城市中心支行負(fù)責(zé)組織訂貨和管理。
五、銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理
經(jīng)批準(zhǔn)開辦銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的銀行應(yīng)按照中國(guó)人民銀行關(guān)于《商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》的有關(guān)規(guī)定，建立授權(quán)授信制度，進(jìn)一步完善承兌授權(quán)管理，明確承兌匯票業(yè)務(wù)的受理?xiàng)l件、程序；承兌銀行要按照信貸原則要求承兌申請(qǐng)人提供承兌擔(dān)保，對(duì)承兌申請(qǐng)人申請(qǐng)的承兌額度必須納入統(tǒng)一授信額度的范圍內(nèi)；辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)實(shí)行總量控制，其承兌總量不得超過其上年末各項(xiàng)存款余額的5％；農(nóng)村信用合作社的開戶單位需要辦理銀行承兌匯票的，通過其縣（市）聯(lián)社辦理；人民銀行應(yīng)督促各銀行完善銀行承兌匯票業(yè)務(wù)管理，建立風(fēng)險(xiǎn)防范制度，對(duì)其辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督檢查。
六、銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的退出
開辦銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)有下列情況之一的，應(yīng)當(dāng)取消其承兌商業(yè)匯票的資格：
（一）違反印、押、證管理規(guī)定，在中國(guó)人民銀行責(zé)令其整改期限內(nèi)未予整改的；
（二）一年內(nèi)發(fā)生三次以上故意壓票、無(wú)理拒付，造成重大影響的；
（三）違規(guī)承兌造成重大風(fēng)險(xiǎn)的，以及利用銀行承兌匯票進(jìn)行經(jīng)濟(jì)犯罪的；
（四）空白銀行承兌匯票憑證、銀行匯票專用章發(fā)生丟失或被盜等重大結(jié)算事故的；
（五）因經(jīng)營(yíng)狀況變化，不符合規(guī)定的準(zhǔn)入條件的。
七、人民銀行分支行要對(duì)以前批準(zhǔn)開辦銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的城市商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社縣（市）聯(lián)社進(jìn)行認(rèn)真清理；政策性銀行、國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行總行，要對(duì)其已開辦銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行清理。對(duì)不符合準(zhǔn)入條件的，應(yīng)按照準(zhǔn)入的審批程序，由原批準(zhǔn)準(zhǔn)入的審批行作出退出決定，取消其開辦銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的資格。
中國(guó)人民銀行
二00一年十一月二日
津公網(wǎng)安備12010202000755號(hào)