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證監(jiān)會公布關(guān)于加強(qiáng)對通過發(fā)審會的擬發(fā)行證券的公司會后事項(xiàng)監(jiān)管的通知 字號 大號 標(biāo)準(zhǔn) 小號

類      別：證券法規(guī)
文      號：證監(jiān)發(fā)行字[2002]15號
頒發(fā)日期：2001-03-02 地   區(qū)：全國
行   業(yè)：金融業(yè)
時(shí)效性：有效

各具有主承銷資格的證券公司（資產(chǎn)管理公司）、具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的律師事務(wù)所和會計(jì)師事務(wù)所：

    為加強(qiáng)對通過發(fā)審會的申請首發(fā)、增發(fā)、配股公司會后事項(xiàng)的監(jiān)管，確保擬發(fā)行公司符合發(fā)行上市條件，督促其切實(shí)按照《證券法》、《公司法》及信息披露準(zhǔn)則的規(guī)定，做到信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、充分和及時(shí)，降低發(fā)行風(fēng)險(xiǎn)，現(xiàn)對主承銷商、律師事務(wù)所及會計(jì)師事務(wù)所提出如下工作要求：

    一、對通過發(fā)審會的擬發(fā)行公司，在獲準(zhǔn)上市前，主承銷商和相關(guān)專業(yè)中介機(jī)構(gòu)仍應(yīng)遵循勤勉盡責(zé)、誠實(shí)信用的原則，繼續(xù)認(rèn)真履行盡職調(diào)查義務(wù)，對擬發(fā)行公司是否發(fā)生重大事項(xiàng)給予持續(xù)、必要的關(guān)注。

    所謂重大事項(xiàng)是指可能影響本次發(fā)行上市及對投資者做出投資決策有重大影響的應(yīng)予披露的事項(xiàng)。

    二、擬發(fā)行公司在發(fā)審會后至招股說明書或招股意向書刊登日之前發(fā)生重大事項(xiàng)的，應(yīng)于該事項(xiàng)發(fā)生后2個(gè)工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會書面說明并對招股說明書或招股意向書作出修改或進(jìn)行補(bǔ)充披露，主承銷商及相關(guān)專業(yè)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)對重大事項(xiàng)發(fā)表專業(yè)意見。

    中國證監(jiān)會在收到上述補(bǔ)充材料和說明后，將按審核程序決定是否需要重新提交發(fā)審會討論。

    三、在對擬發(fā)行公司的申請文件進(jìn)行封卷時(shí)，擬發(fā)行公司應(yīng)提供經(jīng)中國證監(jiān)會審核、根據(jù)發(fā)審委意見修改并經(jīng)全體董事簽署的招股說明書或招股意向書（封卷稿），其中發(fā)行價(jià)格、發(fā)行時(shí)間及發(fā)行方案待定。

    四、擬發(fā)行公司在刊登招股說明書或招股意向書的前一工作日，應(yīng)向中國證監(jiān)會說明擬刊登的招股說明書或招股意向書與招股說明書或招股意向書（封卷稿）之間是否存在差異，主承銷商及相關(guān)專業(yè)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)出具聲明和承諾。發(fā)行人律師還應(yīng)出具補(bǔ)充法律意見書，說明已對所有與本次發(fā)行上市有關(guān)的事項(xiàng)進(jìn)行了充分的核查驗(yàn)證，保證不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述及重大遺漏。中國證監(jiān)會同時(shí)將上述文件歸檔。

    五、招股說明書或招股意向書刊登后至獲準(zhǔn)上市前，擬發(fā)行公司發(fā)生重大事項(xiàng)的，應(yīng)于該事項(xiàng)發(fā)生后第一個(gè)工作日向中國證監(jiān)會提交書面說明，主承銷商和相關(guān)專業(yè)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)出具專業(yè)意見。

    如發(fā)生重大事項(xiàng)導(dǎo)致擬發(fā)行公司不符合發(fā)行上市條件的，中國證監(jiān)會將依照有關(guān)法律、法規(guī)及前述第二條第二款執(zhí)行。

    如發(fā)生重大事項(xiàng)后擬發(fā)行公司仍符合發(fā)行上市條件的，擬發(fā)行公司應(yīng)在報(bào)告中國證監(jiān)會后第二日刊登補(bǔ)充公告。

    六、申請直接上市及發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的公司的會后事項(xiàng)處理參照本規(guī)定執(zhí)行。

    七、本通知自發(fā)布之日起實(shí)施。

    二零零二年二月三日