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類 別：證券法規(guī)文 號：頒發(fā)日期：2001-04-14
地 區(qū)：全國行 業(yè)：金融業(yè)時(shí)效性：有效
各會員單位：
根據(jù)財(cái)政部、中國人民銀行、中國證券監(jiān)督管理委員會財(cái)庫[2001]12號文通知的精神，現(xiàn)將國債凈價(jià)交易有關(guān)事宜通知如下：
一、實(shí)施國債凈價(jià)交易時(shí)間：
從2002年3月25日（星期一）起實(shí)施。
二、凈價(jià)交易概念：
凈價(jià)交易是指在現(xiàn)券買賣時(shí)，以不含有自然增長應(yīng)計(jì)利息的價(jià)格報(bào)價(jià)并成交的交易方式。在凈價(jià)交易條件下，由于國債交易價(jià)格不含有應(yīng)計(jì)利息，其價(jià)格形成及變動(dòng)能夠更加準(zhǔn)確地體現(xiàn)國債的內(nèi)在價(jià)值、供求關(guān)系及市場利率的變動(dòng)趨勢。
三、實(shí)行國債凈價(jià)交易遵循的原則：
實(shí)行國債凈價(jià)交易仍遵循本所現(xiàn)行交易規(guī)則，以每百元國債價(jià)格（凈價(jià)）進(jìn)行申報(bào)并撮合成交，以成交價(jià)格和應(yīng)計(jì)利息額之和作為結(jié)算價(jià)格；報(bào)價(jià)系統(tǒng)同時(shí)顯示凈價(jià)價(jià)格和每百元應(yīng)計(jì)利息額；交易清算及交割單打印系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算應(yīng)計(jì)利息額并在交割單上分別列明結(jié)算價(jià)、凈價(jià)及應(yīng)計(jì)利息額。
四、應(yīng)計(jì)利息額的計(jì)算方法：
應(yīng)計(jì)利息額=票面利率÷365天×已計(jì)息天數(shù)上述公式各要素具有以下含義：
1、應(yīng)計(jì)利息額。零息國債是指發(fā)行起息日至成交日所含利息金額；
附息國債是指本付息期起息日至成交日所含利息金額。
2、票面利率。固定利率國債是指發(fā)行票面利率；浮動(dòng)利率國債是指本付息期計(jì)息利率。
3、年度天數(shù)及已計(jì)息天數(shù)。1年按365天計(jì)算，閏年2月29日不計(jì)算利息（下同）；
已計(jì)息天數(shù)是指起息日至成交當(dāng)日實(shí)際日歷天數(shù)。
4、當(dāng)票面利率不能被365天整除時(shí)，計(jì)算機(jī)系統(tǒng)按每百元利息額的精度（小數(shù)點(diǎn)后保留8位）計(jì)算，交割單應(yīng)計(jì)利息總額按“4舍5入”原則，以元為單位保留2位小數(shù)列示。
5、國債交易的計(jì)息原則是“算頭不算尾”，即起息日當(dāng)天計(jì)算利息，到期日當(dāng)天不計(jì)算利息；交易日掛牌顯示的每百元應(yīng)計(jì)利息額是包括交易當(dāng)日在內(nèi)的應(yīng)計(jì)利息額。
國債凈價(jià)交易與現(xiàn)行的國債交易模式有較大差別，請各會員單位務(wù)必按要求做好有關(guān)準(zhǔn)備工作，確保國債凈價(jià)交易的順利實(shí)施。
附件：
《深圳證券交易所國債凈價(jià)交易技術(shù)方案》
根據(jù)中國證監(jiān)會和國家財(cái)政部的要求，本所將試行國債的凈價(jià)交易制度。為了國債凈價(jià)交易的平穩(wěn)實(shí)施，本所制定了相應(yīng)的技術(shù)方案。
一、國債凈價(jià)交易的實(shí)施原則：
1、實(shí)行凈價(jià)申報(bào)和凈價(jià)撮合成交。以成交價(jià)格和每百元國債應(yīng)計(jì)利息額之和作為結(jié)算價(jià)格，以結(jié)算金額（結(jié)算價(jià)格×成交量）為基數(shù)計(jì)算交易經(jīng)手費(fèi)等費(fèi)用。
2、報(bào)價(jià)系統(tǒng)和行情發(fā)布系統(tǒng)應(yīng)同時(shí)顯示凈價(jià)價(jià)格和每百元應(yīng)計(jì)利息額。
二、數(shù)據(jù)接口相關(guān)字段定義：
國債凈價(jià)交易在新版數(shù)據(jù)接口規(guī)范（《深圳證券交易所數(shù)據(jù)接口規(guī)范》TS－0401－001）的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)，相關(guān)字段定義如下：
1、證券信息庫（SJSXX.DBF）
1）XXSNLR（字段10：上年每股利潤）：對附息和零息國債，存放票面年利率；對貼現(xiàn)國債，存放貼現(xiàn)發(fā)行價(jià)。
2）XXSSRQ（字段15：上市日期）：對附息國債，存放本次付息起息日；對零息和貼現(xiàn)國債，存放發(fā)行起息日。
3）XXDJRQ（字段16：到期/交割日）：存放國債的到期日。
2、行情庫（SJSHQ.DBF）
1）國債的昨日收盤價(jià)、今日開盤價(jià)、最近成交價(jià)、最高成交價(jià)、最低成交價(jià)、買賣盤信息中的四個(gè)買價(jià)位和四個(gè)賣價(jià)位等字段為凈價(jià)，成交金額以凈價(jià)價(jià)格計(jì)算。
2）HQSYL1（字段11：市盈率1）：每百元國債應(yīng)計(jì)利息額。該值按“4舍5入”原則精確到0.01元，只可作為行情揭示用。
3）HQSYL2（字段12：市盈率2）：存放到期收益率，供市場參考用。
到期收益率采取單利計(jì)算。計(jì)算公式為：
y=[（FV－PV）/PV]÷（D/365）
式中：y為到期收益率；
PV為債券全價(jià)（等于成交價(jià)格加應(yīng)計(jì)利息）；
D為交易當(dāng)日至債券兌付日的實(shí)際天數(shù)；
FV為到期本息和。
3、委托庫（SJSWT.DBF）和回報(bào)庫（SJSHB.DBF）
對于國債，委托價(jià)格（WTWTJG）和成交價(jià)格（HBCJJG）均為凈價(jià)。
4、股份結(jié)算信息庫（SJSGF.DBF）：
每日收市后通過股份結(jié)算信息庫（SJSGF.dbf）向證券營業(yè)部發(fā)送下一交易日的國債每百元應(yīng)計(jì)利息額數(shù)據(jù)。GFYWLB（字段4：業(yè)務(wù)類別）為‘X1’的記錄，為國債每百元應(yīng)計(jì)利息額的數(shù)據(jù)。各字段說明如下：
1）GFXWDM（字段1：席位代碼）：證券營業(yè)部的席位代碼；
2）GFZQDM（字段2：證券代碼）：國債代碼；
3）GFYWLB（字段4：業(yè)務(wù)類別）：為‘X1’；
4）GFWTXH（字段6：委托序號）：表示計(jì)息日期（CCYYMMDD）；
5）GFWTGS（字段7：委托股數(shù)）：表示應(yīng)計(jì)利息天數(shù)；
6）GFQRGS（字段8：確認(rèn)股數(shù)）：表示國債每百元應(yīng)計(jì)利息額分母；
7）GFZJJE（字段9：資金金額）：表示國債每百元應(yīng)計(jì)利息額分子；
8）GFZJJE/GFQRGS表示下一交易日（T＋1日）的國債每百元應(yīng)計(jì)利息額，單位為元，保留8位小數(shù)；
9）GFFSRQ（字段11：發(fā)送日期）：表示數(shù)據(jù)發(fā)送當(dāng)日日期（T日）；
10）其他未涉及的字段為空格。
5、證券交易統(tǒng)計(jì)庫（SJSTJ.DBF）：
對于國債，證券交易統(tǒng)計(jì)庫SJSTJ.dbf中的TJMRZJ（字段4：買入資金）和TJMCZJ（字段6：賣出資金）均為結(jié)算金額。所有與金額相關(guān)的字段按“四舍五入”原則精確到0.01元。
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