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類 別：證券法規(guī)文 號：頒發(fā)日期：2001-04-17
地 區(qū)：全國行 業(yè)：金融業(yè)時效性：有效
各會員單位：
根據(jù)財政部、中國人民銀行、中國證券監(jiān)督管理委員會財庫[2001]12號文通知的精神，現(xiàn)將國債凈價交易有關事宜通知如下：
一、實施國債凈價交易時間
從2002年3月25日（星期一）起實施
二、凈價交易概念
凈價交易是指在現(xiàn)券買賣時，以不含有自然增長應計利息的價格報價并成交的交易方式。在凈價交易條件下，由于國債交易價格不含有應計利息，其價格形成及變動能夠更加準確地體現(xiàn)國債的內(nèi)在價值、供求關系及市場利率的變動趨勢。
三、實行國債凈價交易遵循的原則
實行國債凈價交易仍遵循本所現(xiàn)行交易規(guī)則，以每百元國債價格（凈價）進行申報并撮合成交，以成交價格和應計利息額之和作為結算價格；報價系統(tǒng)同時顯示凈價價格和每百元應計利息額；交易清算及交割單打印系統(tǒng)自動計算應計利息額并在交割單上分別列明結算價、凈價及應計利息額。
四、應計利息額的計算方法
應計利息額＝票面利率÷365天×已計息天數(shù)
上述公式各要素具有以下含義：
1、應計利息額。零息國債是指發(fā)行起息日至成交日所含利息金額；附息國債是指本付息期起息日至成交日所含利息金額。
2、票面利率。固定利率國債是指發(fā)行票面利率；浮動利率國債是指本付息期計息利率。
3、年度天數(shù)及已計息天數(shù)。1年按365天計算，閏年2月29日不計算利息（下同）；已計息天數(shù)是指起息日至成交當日實際日歷天數(shù)。
4、當票面利率不能被365天整除時，計算機系統(tǒng)按每百元利息額的精度（小數(shù)點后保留8位）計算，交割單應計利息總額按"4舍5入"原則，以元為單位保留2位小數(shù)列示。
5、國債交易的計息原則是"算頭不算尾"，即起息日當天計算利息，到期日當天不計算利息；交易日掛牌顯示的每百元應計利息額是包括交易當日在內(nèi)的應計利息額。
國債凈價交易與現(xiàn)行的國債交易模式有較大差別，請各會員單位務必按要求做好有關準備工作，確保國債凈價交易的順利實施。
附件：《深圳證券交易所國債凈價交易技術方案》
深圳證券交易所
二○○二年三月十五日
深圳證券交易所國債凈價交易技術方案
根據(jù)中國證監(jiān)會和國家財政部的要求，本所將試行國債的凈價交易制度。為了國債凈價交易的平穩(wěn)實施，本所制定了相應的技術方案。
一、國債凈價交易的實施原則
1、實行凈價申報和凈價撮合成交。以成交價格和每百元國債應計利息額之和作為結算價格，以結算金額（結算價格成交量）為基數(shù)計算交易經(jīng)手費等費用。
2、報價系統(tǒng)和行情發(fā)布系統(tǒng)應同時顯示凈價價格和每百元應計利息額。
二、數(shù)據(jù)接口相關字段定義
國債凈價交易在新版數(shù)據(jù)接口規(guī)范（《深圳證券交易所數(shù)據(jù)接口規(guī)范》TS-0401-001）的基礎上實現(xiàn)，相關字段定義如下：
1、證券信息庫（SJSXX.DBF）
（1）XXSNLR（字段10：上年每股利潤）：對附息和零息國債，存放票面利率；對貼現(xiàn)國債，存放貼現(xiàn)發(fā)行價。
（2）XXSSRQ（字段15：上市日期）：對附息國債，存放本次付息起息日；對零息和貼現(xiàn)國債，存放發(fā)行起息日。
（3）XXDJRQ（字段16：到期/交割日）：存放國債的到期日。
2、行情庫（SJSHQ.DBF）
（1）國債的昨日收盤價、今日開盤價、最近成交價、最高成交價、最低成交價、買賣盤信息中的四個買價位和四個賣價位等字段為凈價，成交金額以凈價價格計算。
（2）HQSYL1（字段11：市盈率1）：每百元國債應計利息額。該值按"4舍5入"原則精確到0.01元，只可作為行情揭示用。
（3）HQSYL2（字段12：市盈率2）：存放到期收益率，供市場參考用。
到期收益率采取單利計算。計算公式為：
y＝[（FV-PV）÷PV]÷（D÷365）
式中：y為到期收益率；
PV為債券全價（等于成交價格加應計利息）；
D為交易當日至債券兌付日的實際天數(shù)；
FV為到期本息和。
3、委托庫（SJSWT.DBF）和回報庫（SJSHB.DBF）
對于國債，委托價格（WTWTJG）和成交價格（HBCJJG）均為凈價。
4、股份結算信息庫（SJSGF.DBF）
每日收市后通過股份結算信息庫（SJSGF.dbf）向證券營業(yè)部發(fā)送下一交易日的國債每百元應計利息額數(shù)據(jù)。GFYWLB（字段4：業(yè)務類別）為X1的記錄，為國債每百元應計利息額的數(shù)據(jù)。各字段說明如下：
（1）GFXWDM（字段1：席位代碼）：證券營業(yè)部的席位代碼；
（2）GFZQDM（字段2：證券代碼）：國債代碼；
（3）GFYWLB（字段4：業(yè)務類別）：為X1；
（4）GFWTXH（字段6：委托序號）：表示計息日期（CCYYMMDD）；
（5）GFWTGS（字段7：委托股數(shù)）：表示應計利息天數(shù)；
（6）GFQRGS（字段8：確認股數(shù)）：表示國債每百元應計利息額分母；
（7）GFZJJE（字段9：資金金額）：表示國債每百元應計利息額分子；
（8）GFZJJE/GFQRGS表示下一交易日（T＋1日）的國債每百元應計利息額，單位為元，保留8位小數(shù)；
（9）GFFSRQ（字段11：發(fā)送日期）：表示數(shù)據(jù)發(fā)送當日日期（T日）；
（10）其他未涉及的字段為空格。
5、證券交易統(tǒng)計庫（SJSTJ.DBF）
對于國債，證券交易統(tǒng)計庫SJSTJ.dbf中的TJMRZJ（字段4：買入資金）和TJMCZJ（字段6：賣出資金）均為結算金額。所有與金額相關的字段按"四舍五入"原則精確到0.01元。
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