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類(lèi) 別：證券法規(guī)文 號(hào)：證監(jiān)會(huì)令[2001]第12號(hào)頒發(fā)日期：2002-10-16
地 區(qū)：全國(guó)行 業(yè)：全行業(yè)時(shí)效性：有效
為規(guī)范上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券報(bào)送申請(qǐng)文件，特制定規(guī)定：
一、發(fā)行申請(qǐng)文件目錄
第一章、募集說(shuō)明書(shū)及其附件
1、可轉(zhuǎn)換公司債券的募集說(shuō)明書(shū)及摘要（申報(bào)稿）
2、發(fā)行人最近三年及最近一期的經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告
3、發(fā)行人編制的盈利預(yù)測(cè)報(bào)告及注冊(cè)會(huì)計(jì)師的盈利預(yù)測(cè)審核報(bào)告（如有）
4、發(fā)行人律師為本次發(fā)行出具的法律意見(jiàn)書(shū)
第二章、主承銷(xiāo)商推薦文件
5、主承銷(xiāo)商出具的“關(guān)于股份有限公司申請(qǐng)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的推薦書(shū)”
6、主承銷(xiāo)商出具的“關(guān)于股份有限公司申請(qǐng)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的內(nèi)核意見(jiàn)”
（附“關(guān)于股份有限公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的核對(duì)表”）
第三章、本次發(fā)行的申請(qǐng)及授權(quán)有關(guān)文件
7、發(fā)行人出具的“關(guān)于股份有限公司擬發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的申請(qǐng)報(bào)告”
8、發(fā)行人股東大會(huì)同意本次發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的決議及授權(quán)董事會(huì)處理有關(guān)事宜的決議（附董事會(huì)決議公告及股東大會(huì)通知公告、股東大會(huì)決議）
9、發(fā)行人全體董事及有關(guān)中介機(jī)構(gòu)對(duì)發(fā)行申請(qǐng)文件及募集說(shuō)明書(shū)（申報(bào)稿）的承諾書(shū)
第四章、募集資金運(yùn)用的有關(guān)文件
10、發(fā)行人全體董事簽字的募集資金運(yùn)用的文件
11、發(fā)行人全體董事簽字的關(guān)于前次募集資金使用情況說(shuō)明
12、需要立項(xiàng)審批的固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目，應(yīng)提供有權(quán)部門(mén)的批準(zhǔn)文件
13、涉及收購(gòu)資產(chǎn)和權(quán)益的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告和／或?qū)徲?jì)報(bào)告
第五章、發(fā)行條款及發(fā)行方案
14、發(fā)行人關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券的條款設(shè)置及其依據(jù)的專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明
15、發(fā)行公告
16、發(fā)行方案
第六章、其他與本次發(fā)行有關(guān)的文件
17、發(fā)行人營(yíng)業(yè)執(zhí)照（復(fù)印件加公司印章）
18、發(fā)行人公司章程、章程修改草案及股東大會(huì)批準(zhǔn)修改章程的決議
19、發(fā)行人全體董事對(duì)本次可轉(zhuǎn)換公司債券償債措施的專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明及發(fā)行人律師、主承銷(xiāo)商的專(zhuān)項(xiàng)意見(jiàn)
20、發(fā)行人關(guān)于重大關(guān)聯(lián)交易的專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明（應(yīng)說(shuō)明主要關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)關(guān)系、重大關(guān)聯(lián)交易，附重大關(guān)聯(lián)交易的合同、關(guān)聯(lián)交易決策的記錄）
21、發(fā)行人關(guān)于發(fā)行人技術(shù)含量及技術(shù)創(chuàng)新能力的專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明（提供有關(guān)專(zhuān)利及其他知識(shí)產(chǎn)權(quán)證書(shū)及其他有關(guān)證明材料）
22、發(fā)行人主要決策記錄文件（應(yīng)包括發(fā)行人創(chuàng)立大會(huì)會(huì)議記錄、歷次股東大會(huì)決議及發(fā)行人成立以來(lái)有關(guān)股本發(fā)行與增減、投資項(xiàng)目決策、股利分配、收購(gòu)兼并、股本變更等重大事項(xiàng)的董事會(huì)決議等）
23、發(fā)行人全體董事簽字的關(guān)于公司資信情況的專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明及發(fā)行人律師對(duì)公司資信情況的專(zhuān)項(xiàng)意見(jiàn)
24、發(fā)行人關(guān)于最近三年信息披露情況的專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明
25、發(fā)行人所擁有的近一年股價(jià)走勢(shì)分析
26、擔(dān)保合同及擔(dān)保人前三年的財(cái)務(wù)報(bào)告
27、承銷(xiāo)協(xié)議
28、中介機(jī)構(gòu)及簽字人員的證券從業(yè)資格證書(shū)
二、報(bào)送申請(qǐng)文件的基本要求
1、報(bào)送申請(qǐng)文件應(yīng)由發(fā)行人提出申請(qǐng)、擔(dān)任本次發(fā)行的主承銷(xiāo)商負(fù)責(zé)推薦和報(bào)送。
2、發(fā)行人及主承銷(xiāo)商、負(fù)責(zé)出具專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)的律師、會(huì)計(jì)師等必須審慎對(duì)待所申報(bào)的材料及所出具的意見(jiàn)。發(fā)行人全體董事及有關(guān)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)按要求在所提供的有關(guān)文件上簽字或發(fā)表聲明，確保所申請(qǐng)文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。
3、主承銷(xiāo)商應(yīng)按照《證券法》的要求，對(duì)發(fā)行申請(qǐng)文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性進(jìn)行核查，參照股票發(fā)行的有關(guān)要求主動(dòng)填報(bào)核對(duì)內(nèi)容及結(jié)論。
4、發(fā)行申報(bào)是發(fā)行核準(zhǔn)的法定程序，一經(jīng)申報(bào)，即不得隨意增加、撤除或更換材料。發(fā)行申請(qǐng)文件一經(jīng)我會(huì)受理，我會(huì)即按照公布的核準(zhǔn)程序進(jìn)行審核。發(fā)行人、證券公司及有關(guān)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)結(jié)合我會(huì)對(duì)發(fā)行申請(qǐng)文件的反饋意見(jiàn)進(jìn)行補(bǔ)充、修改和完善。
發(fā)行人全體董事應(yīng)對(duì)補(bǔ)充、修改和完善的內(nèi)容進(jìn)行討論并形成公司的正式意見(jiàn)，上述有關(guān)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)履行對(duì)相關(guān)問(wèn)題盡職調(diào)查或出具專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)的義務(wù)。
5、所有申報(bào)文件應(yīng)有原件，如不能提供原件的，須由出文單位或承續(xù)其權(quán)力的單位蓋章并保證與原件一致。
6、本指引所列目錄是發(fā)行申請(qǐng)文件的基本要求，發(fā)行人可視實(shí)際情況增加其他有關(guān)文件。有的目錄對(duì)發(fā)行人確實(shí)不適用的，可不必提供，但應(yīng)作出書(shū)面說(shuō)明。
三、發(fā)行申請(qǐng)文件的紙張、封面、申報(bào)份數(shù)
（一）紙張。應(yīng)采用幅面為209×295毫米規(guī)格的紙張（相當(dāng)于A4紙張規(guī)格），主要文件應(yīng)雙面印刷。
（二）封面、扉頁(yè)、側(cè)面及標(biāo)識(shí)：
1、封面。應(yīng)標(biāo)有“公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券申請(qǐng)文件”字樣。
2、扉頁(yè)。應(yīng)附發(fā)行人的董事會(huì)秘書(shū)、法定代表人，有關(guān)中介機(jī)構(gòu)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、投行部負(fù)責(zé)人、公司主管領(lǐng)導(dǎo)或法定代表人姓名、電話、傳真及其他方便的聯(lián)系方式。
3、側(cè)面。應(yīng)標(biāo)注“股份有限公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券申請(qǐng)文件”。
4、標(biāo)識(shí)。章與章之間、章與節(jié)之間應(yīng)有明顯的分隔標(biāo)識(shí)。
5、文件中的頁(yè)碼必須與目錄中的頁(yè)碼相符。頁(yè)碼標(biāo)注的舉例：第四章4－1的頁(yè)碼標(biāo)注為：4－1－1，4－1－2，4－1－3，……4－1－n.
（三）申報(bào)份數(shù)
1、申請(qǐng)文件首次報(bào)送三份，其中一份為原件。
2、發(fā)審會(huì)召開(kāi)之前，根據(jù)我會(huì)要求的份數(shù)提供給發(fā)行審核委員會(huì)審核的材料。
3、中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)前，提供存檔要求的原件及復(fù)印材料各一套。
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