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關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范股票首次發(fā)行上市有關(guān)工作的通知  字號(hào) 大號(hào) 標(biāo)準(zhǔn) 小號(hào)

類      別：證券法規(guī)
文      號(hào)：證監(jiān)發(fā)行字[2003]116號(hào)
頒發(fā)日期：2002-10-18 地   區(qū)：全國
行   業(yè)：全行業(yè)
時(shí)效性：有效

各具有主承銷商資格的證券公司、資產(chǎn)管理公司，擬首次公開發(fā)行股票的公司：

    為貫徹落實(shí)《公司法》關(guān)于股份有限公司發(fā)行上市條件的基本精神，提高股票首次發(fā)行上市公司（以下簡稱“發(fā)行人”）的質(zhì)量，促進(jìn)證券市場(chǎng)結(jié)構(gòu)調(diào)整，現(xiàn)就進(jìn)一步規(guī)范股票首次發(fā)行上市有關(guān)工作通知如下：

    一、自2004年1月1日起，發(fā)行人申請(qǐng)首次公開發(fā)行股票并上市，應(yīng)當(dāng)自設(shè)立股份有限公司之日起不少于三年。

    國有企業(yè)整體改制設(shè)立的股份有限公司、有限責(zé)任公司依法整體變更設(shè)立的股份有限公司或經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)豁免前款期限的發(fā)行人，可不受前款規(guī)定期限的限制。

    二、發(fā)行人申請(qǐng)首次公開發(fā)行股票并上市，最近三年內(nèi)應(yīng)當(dāng)在實(shí)際控制人沒有發(fā)生變更和管理層沒有發(fā)生重大變化的情況下，持續(xù)經(jīng)營相同的業(yè)務(wù)。因重大購買、出售、置換資產(chǎn)、公司合并或分立、重大增資或減資以及其他重大資產(chǎn)重組行為，導(dǎo)致發(fā)行人的業(yè)務(wù)發(fā)生重大變化的，有關(guān)行為完成滿三年后，方可申請(qǐng)發(fā)行上市。

    三、發(fā)行人申請(qǐng)首次公開發(fā)行股票并上市，除需按照《關(guān)于對(duì)擬發(fā)行上市企業(yè)改制情況進(jìn)行調(diào)查的通知》（證監(jiān)發(fā)字[1998]259號(hào)）的要求，做到人員獨(dú)立、資產(chǎn)完整和財(cái)務(wù)獨(dú)立外，還應(yīng)當(dāng)符合下列要求：

    （一）與控股股東（或?qū)嶋H控制人）及其全資或控股企業(yè)不存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)；

    （二）具有直接面向市場(chǎng)獨(dú)立經(jīng)營的能力，最近一年和最近一期，發(fā)行人與控股股東（或?qū)嶋H控制人）及其全資或控股企業(yè)，在產(chǎn)品（或服務(wù)）銷售或原材料（或服務(wù)）采購方面的交易額，占發(fā)行人主營業(yè)務(wù)收入或外購原材料（或服務(wù)）金額的比例，均不超過30%；

    （三）具有完整的業(yè)務(wù)體系，最近一年和最近一期，發(fā)行人委托控股股東（或?qū)嶋H控制人）及其全資或控股企業(yè)，進(jìn)行產(chǎn)品（或服務(wù)）銷售或原材料（或服務(wù)）采購的金額，占發(fā)行人主營業(yè)務(wù)收入或外購原材料（或服務(wù)）金額的比例，均不超過30%；

    （四）具有開展生產(chǎn)經(jīng)營所必備的資產(chǎn)，最近一年和最近一期，以承包、委托經(jīng)營、租賃或其他類似方式，依賴控股股東（或?qū)嶋H控制人）及其全資或控股企業(yè)的資產(chǎn)進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營所產(chǎn)生的收入，均不超過其主營業(yè)務(wù)收入的30%；

    （五）董事長、副董事長、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書，沒有在控股股東（或?qū)嶋H控制人）中擔(dān)任除董事以外的其他行政職務(wù)，也沒有在控股股東（或?qū)嶋H控制人）處領(lǐng)薪；

    （六）在獨(dú)立性方面不存在其他嚴(yán)重缺陷。

    四、發(fā)行人應(yīng)當(dāng)參照《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見》，建立獨(dú)立董事制度。在申請(qǐng)首次公開發(fā)行股票并上市時(shí)，董事會(huì)成員中應(yīng)當(dāng)至少包括三分之一獨(dú)立董事，且獨(dú)立董事中至少包括一名會(huì)計(jì)專業(yè)人士（會(huì)計(jì)專業(yè)人士是指具有高級(jí)職稱或注冊(cè)會(huì)計(jì)師資格的人士）。

    五、發(fā)行人首次公開發(fā)行股票所籌集的資金，應(yīng)當(dāng)有明確的用途，投資項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)經(jīng)過慎重論證，籌資額不得超過發(fā)行人上年度末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)值的兩倍。

    六、有關(guān)上市公司相關(guān)方面的要求另行制定。

    本《通知》自2003年10月1日起施行，2003年10月1日前已通過中國證監(jiān)會(huì)股票發(fā)行審核委員會(huì)審核的發(fā)行人，不適用本《通知》的規(guī)定。

                                                                    中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)

                                                                     二○○三年九月十九日