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類(lèi) 別：銀行法規(guī)文 號(hào)：銀監(jiān)會(huì)[2003]第5號(hào)令頒發(fā)日期：2002-11-22
地 區(qū)：全國(guó)行 業(yè)：金融業(yè)時(shí)效性：有效
《指引》在起草過(guò)程中，經(jīng)過(guò)了大量調(diào)查研究，反復(fù)征求各方面的意見(jiàn)，并在銀監(jiān)會(huì)網(wǎng)站上向社會(huì)廣泛征求意見(jiàn)。
《指引》共四章，三十一條，主要包括以下三個(gè)方面的內(nèi)容：
一、關(guān)于集團(tuán)客戶(hù)授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的建立。有效的管理機(jī)制是商業(yè)銀行控制集團(tuán)客戶(hù)授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的保障。但由于中國(guó)商業(yè)銀行對(duì)集團(tuán)客戶(hù)授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理并未引起足夠重視，沒(méi)有建立起有效的集團(tuán)客戶(hù)授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。因此，《指引》的第一方面內(nèi)容是要促進(jìn)和規(guī)范商業(yè)銀行集團(tuán)客戶(hù)授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的建立，引導(dǎo)商業(yè)銀行從人員、組織機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)運(yùn)作上構(gòu)建與集團(tuán)客戶(hù)授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理特點(diǎn)相適應(yīng)的信貸管理機(jī)制，從機(jī)制上保證商業(yè)銀行加強(qiáng)對(duì)有信貸關(guān)系的集團(tuán)客戶(hù)信息的追蹤收集、授信額度的控制、授信的管理、風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警和對(duì)集團(tuán)客戶(hù)授信業(yè)務(wù)的監(jiān)督檢查。
二、關(guān)于建立信貸信息咨詢(xún)系統(tǒng)。由于集團(tuán)客戶(hù)內(nèi)部企業(yè)之間關(guān)系特殊，內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易的存在，使集團(tuán)客戶(hù)內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間有可能不按公允價(jià)格進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易，轉(zhuǎn)移資產(chǎn)或利潤(rùn)。由此可見(jiàn)，商業(yè)銀行對(duì)集團(tuán)客戶(hù)授信風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)為整體性。因此，對(duì)集團(tuán)客戶(hù)授信，不僅要掌握授信對(duì)象的有關(guān)信息，而且要掌握整個(gè)集團(tuán)客戶(hù)有關(guān)關(guān)聯(lián)方的信息。集團(tuán)客戶(hù)有多個(gè)關(guān)聯(lián)方，有的是跨地區(qū)甚至是跨國(guó)經(jīng)營(yíng)，商業(yè)銀行各分支機(jī)構(gòu)在給集團(tuán)客戶(hù)授信時(shí)，一方面很難判斷集團(tuán)客戶(hù)經(jīng)營(yíng)與財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性；另一方面很難全面掌握集團(tuán)客戶(hù)整體的授信情況及相互之間的擔(dān)保關(guān)系。商業(yè)銀行給集團(tuán)客戶(hù)貸款后，貸后管理也有很大的困難。因此《指引》的第二方面內(nèi)容是要引導(dǎo)商業(yè)銀行在全系統(tǒng)建立健全信貸管理信息系統(tǒng)，并建立與之相適應(yīng)的運(yùn)行機(jī)制，加強(qiáng)集團(tuán)客戶(hù)有關(guān)信息的收集和傳遞，同時(shí)加強(qiáng)商業(yè)銀行之間的合作和商業(yè)銀行與社會(huì)咨詢(xún)機(jī)構(gòu)之間的合作等。
三、關(guān)于銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。銀監(jiān)會(huì)就商業(yè)銀行對(duì)集團(tuán)客戶(hù)授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管理提出指導(dǎo)性要求，并為各商業(yè)銀行提供必要的信息服務(wù)是有效控制集團(tuán)客戶(hù)授信風(fēng)險(xiǎn)的重要保障。在發(fā)達(dá)國(guó)家的集團(tuán)客戶(hù)授信業(yè)務(wù)管理中，銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)建立嚴(yán)格的監(jiān)管制度和建立信貸咨詢(xún)系統(tǒng)的作法對(duì)控制集團(tuán)客戶(hù)授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)揮了積極作用，這些經(jīng)驗(yàn)值得我們借鑒。因此，《指引》第三方面內(nèi)容是，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行集團(tuán)客戶(hù)授信行為的監(jiān)管和加強(qiáng)對(duì)集團(tuán)客戶(hù)授信的信息服務(wù)。同時(shí)，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行集團(tuán)企業(yè)授信業(yè)務(wù)的制度建設(shè)和信貸信息系統(tǒng)建設(shè)的監(jiān)督檢查。
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