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省人民政府關(guān)于進一步推進全省上市公司規(guī)范發(fā)展的若干意見 字號 大號 標準 小號

類      別:其他金融法規(guī)
文      號:鄂政發(fā)[2004]16號
頒發(fā)日期:2003-04-30
地   區(qū):湖北
行   業(yè):全行業(yè)
時效性:有效

各市、州、縣人民政府,省政府各部門:

    經(jīng)過10多年來的發(fā)展,我省上市公司已經(jīng)成為一個具有強大競爭力的企業(yè)群體和地方經(jīng)濟增長極,有力地促進了全省經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的調(diào)整和升級,在現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)方面發(fā)揮了較好的示范作用,為全省經(jīng)濟快速發(fā)展做出了很大貢獻。但近年來,我省在證券市場上的融資規(guī)模不斷萎縮,上市公司經(jīng)營業(yè)績出現(xiàn)了較大幅度的下滑,大多數(shù)上市公司喪失了再融資能力。這種狀況嚴重影響了我省的上市公司做大做強,制約著利用資本市場實現(xiàn)經(jīng)濟的持續(xù)、快速、協(xié)調(diào)、健康發(fā)展。為了盡快扭轉(zhuǎn)上市公司業(yè)績整體下滑的局面,進一步推進全省上市公司規(guī)范發(fā)展,現(xiàn)提出以下意見。

    一、今后3年我省上市公司工作的指導思想和基本目標

    (一)指導思想。以鄧小平理論和“三個代表”的重要思想為指導,深入貫徹黨的十六大、十六屆三中全會和國務院《關(guān)于推進資本市場改革開放和穩(wěn)定發(fā)展若干意見》的精神,實事求是,與時俱進,緊緊抓住當前資本市場發(fā)展的大好時機,結(jié)合國有經(jīng)濟布局調(diào)整和推進新型工業(yè)化的要求,以結(jié)構(gòu)調(diào)整為主線,充分利用資本市場優(yōu)化資源配置的功能,推動上市公司逐步完善現(xiàn)代企業(yè)制度,提高企業(yè)核心競爭力和再融資能力,鼓勵上市公司不斷做大做強,重新塑造湖北上市公司在資本市場上的形象,為推動全省經(jīng)濟社會持續(xù)、快速、協(xié)調(diào)、健康發(fā)展作出 貢獻。

    (二)基本目標。今后3年,我省上市公司要通過綜合治理和積極創(chuàng)新,盡快遏制和扭轉(zhuǎn)業(yè)績下滑的態(tài)勢,逐步恢復再融資能力,不斷提高上市公司的質(zhì)量和核心競爭力;大力推動和鼓勵省內(nèi)上市公司進行以市場為主導的、有利于公司持續(xù)發(fā)展的并購重組,力爭在鋼鐵、汽車、商業(yè)、化工、建材、機械、光電子等行業(yè)培育出五到十家年銷售額超百億元的公司;積極推動和扶持企業(yè)利用資本市場多渠道籌措資金,使全省上市公司數(shù)量和融資總額在全國的位次均有所上升。

    二、加強制度建設(shè)和綜合治理,建立健全上市公司的規(guī)范運作機制

    (三)建立上市公司國有資產(chǎn)管理運營的新體制。按照建立歸屬清晰、權(quán)責明確、保護嚴格、流轉(zhuǎn)順暢的現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度的要求,推進上市公司國有資產(chǎn)管理運營體制的改革。要逐步取消現(xiàn)行的集團授權(quán)管理制度,確立“國有資產(chǎn)管理機構(gòu)----國有資產(chǎn)控股公司----國有企業(yè)”的管理運營新模式,解決政府在上市公司治理中“缺位”、“越位”和“錯位”的問題。重點培育上市公司控股股東的自生能力,逐步剝離國有控股股東所負擔的社會職能和歷史包袱,不斷規(guī)范其與上市公司之間的關(guān)系和行為,使之成為真正獨立運作的法人實體。在上市公司國有資產(chǎn)管理運營的新體制中,國有資產(chǎn)管理機構(gòu)必須堅持把政府公共管理職能和國有資產(chǎn)出資人職能分開,按照資本管理的原則依法履行出資人職責,建立和完善國有資產(chǎn)保值增值的考核機制,充分利用市場機制,減少行政干預,確保國有資產(chǎn)管理與運營目標的單一化和商業(yè)化。

    (四)推動上市公司建立和完善法人治理結(jié)構(gòu)。不斷規(guī)范上市公司股東大會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)營管理者的權(quán)責,形成權(quán)力機構(gòu)、決策機構(gòu)、監(jiān)督機構(gòu)和經(jīng)營管理者之間的有效制衡機制。上市公司要根據(jù)《公司法》、《證券法》和其它相關(guān)法律、法規(guī)的要求,健全股東大會對董事會、監(jiān)事會在人員選聘、職權(quán)授予和激勵約束等方面的制度,保證股東大會的權(quán)力充分行使到位,強化股東權(quán)利和控股股東的法律責任,切實保護流通股股東的合法權(quán)益;要增強董事會的獨立性,健全董事會的集體決策制度,切實發(fā)揮獨立董事在公司決策和監(jiān)督方面的積極作用;要提倡經(jīng)理層通過市場化的公開招聘、競爭上崗的途徑優(yōu)選產(chǎn)生,探索建立職業(yè)經(jīng)理人制度。上市公司要積極推進與現(xiàn)代企業(yè)制度相關(guān)的各項制度創(chuàng)新,建立和完善上 市公司董事、監(jiān)事績效考核和問責機制,建立健全公司內(nèi)部控制制度,加速改進和完善自身的治理結(jié)構(gòu)。

    (五)增強上市公司經(jīng)營運作的獨立性。上市公司要嚴格執(zhí)行“五分開”制度,保持自身經(jīng)營運作的獨立性,在人員、資產(chǎn)、財務、業(yè)務、機構(gòu)等方面與控股股東徹底分開。上市公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務負責人、營銷負責人和董事會秘書等高級管理人員必須專職,不得在控股股東單位兼職和領(lǐng)取薪酬;凡國有控股上市公司的董事長不得由控股股東單位的法定代表人兼任。上市公司必須做到資產(chǎn)獨立完整,資產(chǎn)權(quán)屬不獨立于控股股東的上市公司,應盡快提出方案予以解決。上市公司必須與控股股東在財務上分開,要設(shè)立獨立的財務部門,建立獨立的財務核算體系和財務管理制度,開設(shè)獨立的銀行帳戶,獨立履行納稅義務;上市公司應自覺規(guī)范與控股股東及其關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的資金往來,不得為控股股東及其子公司、附屬企業(yè)提供擔保。上市公司必須與控股股東在業(yè)務上避免同業(yè)競爭,減少并規(guī)范關(guān)聯(lián)交易,做到業(yè)務獨立,產(chǎn)供銷系統(tǒng)不完整、不獨立的上市公司應盡快采取措施予以規(guī)范;發(fā)生關(guān)聯(lián)交易要按照市場化的原則進行,并履行法定的信息披露業(yè)務。上市公司必須保證自身機構(gòu)的獨立運轉(zhuǎn),生產(chǎn)經(jīng)營和辦公機構(gòu)與控股股東不得出現(xiàn)混合經(jīng)營、合署辦公的情況。

    (六)嚴格規(guī)范上市公司控股股東的行為。要堅持“逐戶清理、分類處理”的原則,規(guī)范控股股東行為。對于控股股東不再具有持續(xù)經(jīng)營能力的,要通過股權(quán)歸集和負擔剝離,將其與上市公司在資產(chǎn)、人員、財物等方面徹底分開;對于控股股東仍具有部分經(jīng)營能力的,要通過整合主營業(yè)務和建立獨立的產(chǎn)供銷體系,減少和避免其在關(guān)聯(lián)交易的過程中侵占上市公司的利益;對于部分資產(chǎn)上市后仍存續(xù)的控股集團公司,要支持其通過定向增發(fā)、吸收合并等方式將生產(chǎn)經(jīng)營性資產(chǎn)置入上市公司,減少關(guān)聯(lián)往來,扶持上市公司做大做強。控股股東不得直接干預上市公司的生產(chǎn)經(jīng)營決策,不得擅自干預上市公司的人事任免等事項??毓晒蓶|及其關(guān)聯(lián)方不得挪用、侵占上市公司的資金、資產(chǎn),對已發(fā)生的行為應通過現(xiàn)金或有效資產(chǎn)抵償、定向回購股份、股權(quán)置換等方式進行整改,保證違反規(guī)定的資金占用量、對外擔保形成的或有債務,在每個會計年度至少下降30%.對于控股股東侵占行為惡劣、存在“五不分開”問題的上市公司,必須在2004年內(nèi)整改解決。

    (七)督促上市公司及其控股股東切實履行誠信義務。上市公司和控股股東要自覺加強誠信意識和提高職業(yè)道德水準,以對投資者負責的態(tài)度,及時、完整、真實地履行信息披露義務,堅決杜絕“三假”(假包裝、假重組、假報表),把誠實守信作為基本行為準則,逐步提高湖北上市公司在資本市場上的整體形象。上市公司要不斷建立和完善企業(yè)內(nèi)部的信用監(jiān)督和失信懲戒制度,高管人員要簽訂誠信責任承諾書,向社會公開發(fā)布,接受公眾監(jiān)督。相關(guān)監(jiān)管部門要建立上市公司及其控股股東的誠信檔案,逐步完善企業(yè)信用公示制度和警示制度。

    三、支持優(yōu)化重組和金融創(chuàng)新,推動上市公司做大做強

    (八)對上市公司優(yōu)化重組和發(fā)展壯大進行戰(zhàn)略性規(guī)劃。省有關(guān)部門要從實施我省經(jīng)濟發(fā)展的總體戰(zhàn)略出發(fā),對全省上市公司的資源和產(chǎn)業(yè)狀況進行調(diào)查評估,提出整體性的規(guī)劃意見。上市公司優(yōu)化重組和發(fā)展壯大要與全省加快建立優(yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)加工區(qū)、現(xiàn)代制造業(yè)聚集區(qū)、高新技術(shù)發(fā)展區(qū)、現(xiàn)代物流中心區(qū)的發(fā)展規(guī)劃結(jié)合起來,充分發(fā)揮武鋼、東汽等重點企業(yè)的行業(yè)地位,在鋼鐵、汽車、商業(yè)、化工、建材、機械、環(huán)保、光電子等行業(yè)積極培育在全國具有影響力的大型上市公司,并以其為龍頭形成具有競爭力的企業(yè)集群。要制定推動上市公司做大做強的扶持政策,對資產(chǎn)重組中涉及的土地房屋過戶、稅費減免、不良資產(chǎn)剝離、下崗職工安置等方面實行優(yōu)惠政策,包括:在2004年支持企業(yè)改革資金中安排一部分專項用于上市公司減負和解決歷史遺留問題;上市公司退休職工參加社會養(yǎng)老保險統(tǒng)籌方面予以政策優(yōu)惠;允許上市公司國有股東通過變賣部分國有資產(chǎn)的形式籌集資金,依法解除原國有職工勞動關(guān)系的問題等,使優(yōu)惠政策和優(yōu)勢項目、資金、人才向上市公司集中,為上市公司的優(yōu)化重組和發(fā)展壯大提供支持。

    (九)做好國有控股上市公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)調(diào)整工作。按照國有資本有進有退、合理流動的原則,重點調(diào)整國有控股上市公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)。對于一般競爭性行業(yè)和中小型上市公司,國有控股股東原則上要逐步轉(zhuǎn)讓股權(quán)和退出控股地位,通過多元化投資優(yōu)化上市公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)。對同一地區(qū)主營業(yè)務相同、資產(chǎn)規(guī)模較小且業(yè)務擴展受到相關(guān)制約的國有控股上市公司,應通過國有股權(quán)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)資源整合,實現(xiàn)省內(nèi)“殼”資源的優(yōu)化重組,用騰出的“殼”資源支持省內(nèi)支柱產(chǎn)業(yè)、優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)和特色產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。對于關(guān)系國家安全和國民經(jīng)濟命脈的、仍需保留國有控股地位的上市公司,要通過引進戰(zhàn)略投資者,適當減持國有股,以改善股權(quán)結(jié)構(gòu)和公司治理。各市、州政府還要抓住當前國有經(jīng)濟布局調(diào)整和外資并購政策逐漸放開的大好機遇,拓寬視野,大膽創(chuàng)新,積極研究出臺向外商、民營經(jīng)濟主體轉(zhuǎn)讓國有股權(quán)的政策,重點引進國際和國內(nèi)的戰(zhàn)略投資者。

    (十)大力推動績優(yōu)上市公司通過并購重組做大做強。要把推動績優(yōu)上市公司的重組工作放在突出重要的地位,鼓勵和支持績優(yōu)公司通過跨地區(qū)、跨行業(yè)、跨所有制的兼并收購做大做強,延長產(chǎn)業(yè)鏈,壯大綜合競爭實力。要抓住國家重視老工業(yè)基地改造和支持傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)升級的機遇,引導省內(nèi)上市公司增加信息化投入和推動經(jīng)營管理現(xiàn)代化,通過重組加大科技投入的力度,提升產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的科技水平。根據(jù)企業(yè)發(fā)展的需要和市場時機,對省內(nèi)上市公司的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)進行整合、重組,鼓勵其通過縱向、橫向并購不斷做大做強,進一步增強績優(yōu)公司的綜合競爭力和再融資能力。上市公司整體收購、兼并未改制國有企業(yè),在資產(chǎn)核銷、提留、土地資產(chǎn)處置、非經(jīng)營性資產(chǎn)剝離以及付款方式等方面,享受國有企業(yè)改制的有 關(guān)政策。

    (十一)通過對績差公司的主動重組來防范和化解金融風險。

    各地要對績差上市公司進行分類重組,通過主動重組來防范和化解上市公司潛在風險。各市、州對績差公司的重組要區(qū)分不同情況,采取不同的政策措施加以引導,或?qū)⒖毓蓹?quán)轉(zhuǎn)讓給同行業(yè)的優(yōu)勢企業(yè)和龍頭企業(yè),或?qū)⒖毓蓹?quán)轉(zhuǎn)讓給擁有優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)并具有實力的民營企業(yè),或通過“并殼、讓殼”的方式進行股權(quán)重組和置入其它優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)??儾罟镜闹亟M必須通過股權(quán)重組和資產(chǎn)重組雙管齊下的方式,進行大比例的資產(chǎn)置換,注入優(yōu)質(zhì)資產(chǎn),剝離公司不良資產(chǎn)和非盈利產(chǎn)品,整合公司主營業(yè)務,在防范和化解風險的同時,提升績差公司的經(jīng)營業(yè)績,盡快恢復其再融資能力。

    (十二)大膽嘗試資本市場上的各種金融創(chuàng)新方式。各地要鼓勵和支持上市公司大膽嘗試資本市場上的金融創(chuàng)新,在擴大融資規(guī)模和促進自身發(fā)展兩方面都取得新進展。要支持上市公司通過換股合并、吸收合并等方式,使省內(nèi)支柱產(chǎn)業(yè)和優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)的上市公司實現(xiàn)低成本擴張和超常規(guī)發(fā)展,迅速在國內(nèi)形成有影響力的企業(yè);要支持上市公司通過定向增發(fā)的方式進行產(chǎn)業(yè)整合,引進戰(zhàn)略投資者和改善上市公司的治理結(jié)構(gòu);要支持上市公司通過管理層收購和股票期權(quán)激勵等方式,解決上市公司產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的缺陷和有效激勵機制缺失的問題,提高上市公司的經(jīng)營管理績效;要支持上市公司通過法人交叉持股來實現(xiàn)股權(quán)分散化,提升上市公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)的效果。

    (十三)加強擬上市企業(yè)資源的培育和儲備工作。各地要充分認識加快后備企業(yè)培育和儲備工作的重要性和緊迫性,加大企業(yè)股份制改造和上市融資工作力度,將符合條件的企業(yè)盡快推向資本市場。各市、州要充分利用多層次的資本市場,重點支持、培育本地的骨干企業(yè)、大型企業(yè)集團改制上市,切實幫助解決其輔導和申報上市中的問題,爭取更多的優(yōu)質(zhì)企業(yè)發(fā)行上市,不斷增加上市資源,擴大我省上市融資的規(guī)模;要創(chuàng)造良好的軟硬件環(huán)境,吸引和鼓勵境內(nèi)外戰(zhàn)略投資者對我省高成長性中小企業(yè)和創(chuàng)業(yè)型企業(yè)投資入股,擇機改制推向創(chuàng)業(yè)板市場;積極支持具有國際競爭力的企業(yè)赴香港、新加坡、美國等地上市,拓展海外上市渠道,鼓勵有條件的企業(yè)在海內(nèi)外證券市場買殼上市。

    (十四)積極推進省內(nèi)高科技產(chǎn)業(yè)與資本市場的結(jié)合。在上市公司募集資金的使用投向、資產(chǎn)重組的政策取向以及金融方式的創(chuàng)新上,要向?qū)θ〗?jīng)濟增長有重大帶動作用的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)傾斜。按照十六屆三中全會提出的建立多層次資本市場體系的精神,規(guī)定規(guī)范發(fā)展產(chǎn)權(quán)交易的政策,逐步健全產(chǎn)權(quán)交易規(guī)則和監(jiān)管制度,推動高新技術(shù)企業(yè)產(chǎn)權(quán)的有序流轉(zhuǎn),保障市場主體的平等法律地位和發(fā)展權(quán)利。要鼓勵高新技術(shù)企業(yè)參與上市公司的資產(chǎn)重組,尤其是已列入國家計劃的高新技術(shù)企業(yè)和項目,應制定扶持政策予以大力推進。要加快建立高新技術(shù)的風險投資機制,吸引國內(nèi)外風險投資基金對光電子信息等高科技公司進行風險投資,發(fā)揮我省吸引風險資本的優(yōu)勢環(huán)境和科研資源,為上市公司的可持續(xù)發(fā)展和培育擬上市企業(yè)資源提供有力支持。

    (十五)穩(wěn)妥推行省內(nèi)上市公司股權(quán)激勵制度的試點。按照建立健全收入分配激勵機制的有關(guān)要求,各地要開拓進取,鼓勵和促進上市公司把建立和完善股權(quán)激勵機制作為完善公司治理和提升企業(yè)競爭力的重要舉措加以實踐。省內(nèi)各上市公司要大膽嘗試業(yè)績股票、虛擬股票、持有子公司股權(quán)等激勵方式創(chuàng)新,逐步擴大長期激勵和經(jīng)營者持股的比重,改善上市公司高管層的薪酬結(jié)構(gòu)和激勵機制。積極穩(wěn)妥地推行股權(quán)激勵制度,既要克服在激勵機制建設(shè)上消極等待的心態(tài),也要杜絕追求一步到位的做法。根據(jù)上市公司所處行業(yè)和發(fā)展階段的實際情況,推行股權(quán)激勵可以采取“一事一議”的方式,切忌“一刀切”和模式化,既講求實效又依法依規(guī)。

    四、明確部門職責分工,建立協(xié)同監(jiān)管與服務體系

    (十六)各級政府要把上市公司工作納入重要議事日程。各地要充分認識上市公司工作的重要性,將其作為促進我省現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)和經(jīng)濟發(fā)展的關(guān)鍵環(huán)節(jié)來抓。各市、州要制定今后3-5年的上市公司發(fā)展規(guī)劃,明確目標,搞好引導,加強協(xié)調(diào),完善管理,改進服務,積極培育合格的市場主體,大力推動企業(yè)改制上市,重點扶持上市公司做大做強,致力于培養(yǎng)一大批地方性龍頭企業(yè)和支柱企業(yè)。各級政府要充分尊重市場原則,減少不必要的行政干預,杜絕不合理的攤派收費,降低上市公司規(guī)范發(fā)展的成本。

    (十七)明確政府相關(guān)部門在上市公司工作中的職責分工。上市公司工作的相關(guān)部門要明確各自的職責,增強協(xié)同監(jiān)管意識,共同推動上市公司規(guī)范發(fā)展。地方政府有關(guān)部門要制訂全省上市公司發(fā)展和分類重組的戰(zhàn)略規(guī)劃,督促與指導上市公司規(guī)范發(fā)展和優(yōu)化重組;各市、州要重視轄區(qū)內(nèi)上市公司特別是ST公司的工作,督促控股股東在規(guī)定限期內(nèi)實施戰(zhàn)略性資產(chǎn)重組,恢復再融資能力;國資管理、財政部門和各市、州要強化督導職責,加大檢查考核力度,督促上市公司控股股東規(guī)范行為,指導上市公司全面貫徹落實《上市公司治理準則》;國資管理部 門要積極推行上市公司管理層持股計劃,鼓勵高新技術(shù)上市公司對高管層和技術(shù)骨干進行股權(quán)激勵試點,鼓勵競爭性行業(yè)上市公司實施MBO(管理者收購);財政部門對于上市公司在改制上市時發(fā)生的潛虧掛帳、資產(chǎn)高估溢價、政策性兼并困難企業(yè)形成的不良資產(chǎn)以及因非經(jīng)營性因素造成的呆壞帳,應按有關(guān)政策規(guī)定研究由控股股東先置換、后核銷的辦法;在上市公司及其控股的集團公司改制、重組、兼并、合資等過程中,凡涉及國有產(chǎn)權(quán)變動的,國資管理部門要按照國家有關(guān)規(guī)定,在清產(chǎn)核資、財務審計、資產(chǎn)評估、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓等方面認真把關(guān),防止國有資產(chǎn)流失。對國有控股的上市公司,要建立年度企業(yè)績效評價和國有資產(chǎn)保值增值考核制度,維護國有資產(chǎn)出資人的權(quán)益;公安、工商、稅務等部門要加強協(xié)調(diào)配合,嚴厲 打擊各種損害證券市場主體利益的侵權(quán)行為,不斷改善上市公司規(guī)范發(fā)展的法制環(huán)境。

    (十八)地方政府與證券監(jiān)管部門共同構(gòu)建綜合性監(jiān)管與服務體系。各級政府與證券監(jiān)管部門要逐步建立和完善雙向互動的上市公司風險預警機制。省有關(guān)部門和各市、州政府要對所屬上市公司風險的關(guān)注,對所屬上市公司的風險隱患進行定期排查,找準癥結(jié),及時預警,與證券監(jiān)管部門協(xié)作配合,采取及時有效的措施予以妥善處置,確保我省金融安全區(qū)的建立。各級政府要通過上市公司信息交流、聯(lián)席會議、重大事項通報、重大問題磋商等制度,形成與證券監(jiān)管部門之間多渠道、長期性、制度化的議事機制,克服當前“一事一議”、處理問題式接觸的弊端,構(gòu)建和完善綜合性的監(jiān)管與服務體系,及時溝通有關(guān)上市公司和監(jiān)管政策的信息,密切配合,大力協(xié)作,共同搞好我省上市公司規(guī)范管理、擬上市后備企業(yè)培育、兼并重組和風險防范等各項工作。

    (十九)充分發(fā)揮中介機構(gòu)在促進上市公司發(fā)展中的積極作用。要大力培育和引進從事金融業(yè)務的會計師事務所、律師事務所、資產(chǎn)評估事務所、投資咨詢等中介服務機構(gòu),支持省內(nèi)具有主承銷資格的證券公司做大做強,引進國內(nèi)外著名的金融評估與服務公司,鼓勵和推動中介服務機構(gòu)快速發(fā)展,為我省上市公司發(fā)展創(chuàng)造良好的服務環(huán)境。省有關(guān)部門要按其職能分工加大對資本市場中介機構(gòu)的監(jiān)督管理,盡快制訂有關(guān)規(guī)章,明確證券中介服務業(yè)的行為規(guī)范,進一步完善中介服務機構(gòu)執(zhí)業(yè)誠信度的評估制度,強化對中介機構(gòu)的資格認定、執(zhí)業(yè)行為、糾紛處理和違規(guī)處罰等方面的監(jiān)督管理,切實發(fā)揮中介機構(gòu)對上市公司規(guī)范運作的社會監(jiān)督作用,為我省資本市場的規(guī)范發(fā)展作出貢獻。

    二○○四年三月三十一日