各區(qū)財政局，各市屬行政事業(yè)單位：

為進一步貫徹落實《財政部關于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設的指導意見》(財會[2015]24號)，總結各地區(qū)、各部門、各單位創(chuàng)造的好經(jīng)驗、好做法，積極發(fā)揮先進典型的示范引領作用，財政部近日發(fā)文《關于報送2016年上半年行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作總結的通知》(財會[2016]29號，以下簡稱《通知》)，要求各地區(qū)、各部門認真做好2016年上半年行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作總結。

各區(qū)財政局、各市屬行政事業(yè)單位主管部門要高度重視，根據(jù)《通知》要求，結合《廈門市財政局廈門市審計局關于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設的實施意見》(廈財會[2016]29號)及《廈門市財政局轉發(fā)財政部關于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎性評價工作的通知》(廈財會[2016]33號)文件要求，在做好各單位內(nèi)部控制基礎性評價的基礎上，認真組織好本地區(qū)、本部門、本單位對2016年上半年行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作進行全面總結，重點突出創(chuàng)新性及成效。工作總結應包括但不限于以下內(nèi)容：動員部署情況、協(xié)調(diào)工作機制建立情況、具體實施方案、宣傳培訓情況、經(jīng)驗做法、取得的階段性成效以及工作建議與意見等。

各區(qū)財政局要組織區(qū)屬行政事業(yè)單位全面總結各單位2016年上半年內(nèi)控建設工作情況并匯總總結本區(qū)2016年上半年行政事業(yè)單位內(nèi)控建設工作情況；各市屬行政事業(yè)單位主管部門要組織所屬單位總結各單位2016年上半年內(nèi)控建設工作情況并匯總總結本部門2016年上半年行政事業(yè)單位內(nèi)控建設工作情況；各區(qū)財政局、各市屬行政事業(yè)單位主管部門應匯總總結報告并形成書面報告，于9月25日前反饋我局，紙質(zhì)稿(單位蓋章)報送到市財政局各對口聯(lián)系業(yè)務處室，電子稿通過廈門市財政局網(wǎng)站-“廈門市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎性評價報告、工作總結報告模塊”上傳總結報告(文件名統(tǒng)一為：2016年上半年行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作總結報告-XX單位)。有條件的區(qū)(部門或單位)可以總結提煉所轄單位內(nèi)部控制建設的經(jīng)驗做法，擇優(yōu)向我局報送1-2個行政事業(yè)單位內(nèi)部控制典型案例。我局將匯總各區(qū)、各部門報送的內(nèi)控工作總結，并視報送情況挑選提煉典型案例報送財政部會計司。

市財政部門將把反饋書面報告情況納入市對區(qū)、對各一級預算單位的績效考核范圍。

聯(lián)系地址：廈門市湖濱北路98號財經(jīng)大廈402室

郵    編：361012

聯(lián)系人：王淑霞，5398193 ;陳莎，5072822

聯(lián)系郵箱：kjc@xm.gov.cn

附件：財政部關于報送2016年上半年行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作總結的通知(財會[2016]29號)

廈門市財政局

2016年8月16日

附件：

財政部關于報送2016年上半年行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作總結的通知

財辦會[2016]29號

黨中央有關部門財務部門，國務院各部委、各直屬機構財務部門，全國人大常委會辦公廳機關事務管理局，全國政協(xié)辦公廳機關事務管理局，高法院行裝局，高檢院計財局，各民主黨派中央財務部門，有關人民團體財務部門，各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市財政廳(局)，新疆生產(chǎn)建設兵團財務局，行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范實施財政部聯(lián)系單位：

自2015年12月財政部發(fā)布《財政部關于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設的指導意見》(財會[2015]24號，以下簡稱《指導意見》)以來，各地區(qū)、各部門通過召開部署動員會議、建立健全協(xié)調(diào)工作機制、研究制定實施方案、加大宣傳培訓力度、總結經(jīng)驗做法等措施，積極推動各級各類行政事業(yè)單位開展內(nèi)部控制建設工作。按照中央提出的以釘釘子精神抓好改革落實的要求，為進一步貫徹落實《指導意見》，總結各地區(qū)、各部門、各單位創(chuàng)造的好經(jīng)驗、好做法，積極發(fā)揮先進典型的示范引領作用，各地區(qū)、各部門應認真做好2016年上半年行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作總結。現(xiàn)將有關事項通知如下：

(一)各地區(qū)、各部門應對2016年上半年推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設工作進行全面總結，重點突出創(chuàng)新性及其成效。工作總結應當包括但不限以下內(nèi)容：動員部署情況、協(xié)調(diào)工作機制建立情況、具體實施方案、宣傳培訓情況、經(jīng)驗做法、取得的階段性成效以及工作建議與意見等。

(二)有條件的地區(qū)(部門或單位)可以對總結提煉所轄單位內(nèi)部控制建設的經(jīng)驗做法，擇優(yōu)向財政部(會計司)報送1-2個行政事業(yè)單位內(nèi)部控制典型案例。

(三)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范實施財政部聯(lián)系單位應系統(tǒng)總結提煉本單位開展內(nèi)部控制建設的經(jīng)驗做法，形成行政事業(yè)單位內(nèi)部控制典型案例，為全國其他行政事業(yè)單位提供可推廣、可復制的內(nèi)部控制建設經(jīng)驗進行參考。

(四)各地區(qū)、各部門、各聯(lián)系單位報送的行政事業(yè)單位內(nèi)部控制典型案例應當包括但不限以下內(nèi)容：內(nèi)控建設的總體情況、具體建設過程、取得的成效、有關經(jīng)驗總結等。有關案例應當經(jīng)過案例單位同意。對案例中不宜公開的事項，應做必要的技術處理，確保不泄露國家秘密和單位秘密。財政部(會計司)將組織專家對報送的案例進行整理篩選，選出典型案例，建立行政事業(yè)單位內(nèi)部控制案例庫，供廣大行政事業(yè)單位學習交流。

上述工作總結和典型案例材料應于2016年9月30日前報送財政部會計司。

聯(lián)系人：財政部會計司綜合處  米傳軍

聯(lián)系電話：010-68553030 68552550(傳真)

通信地址：北京市西城區(qū)三里河南三巷3號

郵政編碼：100820

電子信箱：michuanjun@mof.gov.cn

財政部辦公廳

2016年7月26日