各市、州、直管市、林區(qū)財政局，省直各有關單位：

為貫徹落實新會計法和中央辦公廳、國務院辦公廳《關于進一步加強財會監(jiān)督工作的意見》的有關要求，推動全省各級行政事業(yè)單位持續(xù)完善內部控制建設，服務財政科學管理，根據(jù)《行政事業(yè)單位內部控制報告管理制度(試行)》(財會〔2017〕1號)和《關于開展2024年度行政事業(yè)單位內部控制報告編報工作的通知》(財會〔2025〕1號)的文件要求，現(xiàn)就我省2024年度行政事業(yè)單位內部控制報告編報工作通知如下：

一、總體要求

(一)提高政治站位，強化組織協(xié)調。各地區(qū)、各部門、各單位要進一步提高政治站位，深刻認識新時代內部控制工作的重要意義，更好地發(fā)揮內部控制在提升政府治理效能、深化財稅體制改革的基礎作用。要切實加強對本地區(qū)(部門)內部控制報告編報工作的組織領導，完善工作機制，明確時間節(jié)點，層層壓實責任，確保符合條件的行政事業(yè)單位“應報盡報”，有序推進內部控制報告的編制、匯總、審核、報送、分析、應用等各項工作。

(二)強化審核檢查，提升編報質量。各單位應當根據(jù)2024年度內部控制建設的實際情況、存在的問題和取得的成效，以能夠反映本單位內部控制真實情況的相關材料為支撐，科學準確編制本單位《2024年度行政事業(yè)單位內部控制報告》(見附件1)。各級匯總單位應當對本級及所屬單位內部控制報告進行審核和匯總，編制并報送《2024年度地區(qū)(部門)匯總內部控制報告》(見附件2)。各地區(qū)、各部門應當抽取一定比例的所屬單位，對其內部控制建設情況和內部控制報告的編報質量進行現(xiàn)場檢查，重點關注報告的規(guī)范性、數(shù)據(jù)的準確性、數(shù)據(jù)的合理性以及佐證材料的真實性。

(三)總結經(jīng)驗做法，強化結果應用。各地區(qū)、各部門、各單位應當以內部控制報告編報工作為抓手，積極開展內部控制專題分析、問題整改和成果應用工作。針對內部控制報告反映的突出問題和薄弱環(huán)節(jié)，及時制定整改措施，進一步完善內部控制體系。挖掘內部控制在完善單位管理制度、績效管理、監(jiān)督問責、干部選拔任用等方面的應用價值。認真總結本地區(qū)(部門)內部控制建設和實施過程中的經(jīng)驗做法和取得成效，形成具有可復制、可推廣的典型案例，并在匯總內部控制報告中列示。

(四)強化保密意識，嚴守保密防線。各地區(qū)、各部門、各單位應當嚴格按照保密工作相關要求，凡通過網(wǎng)絡方式填報的內部控制報告及佐證材料，應當按照規(guī)定進行脫敏脫密處理；涉及的敏感信息，應當通過單機版軟件填報，并通過光盤、紙質等介質離線報送；嚴禁報送涉密信息。

二、編報要求

(一)編報范圍

2024年度內部控制報告編報范圍為全省各級各類行政事業(yè)單位。向中央部門報送內部控制報告的中央垂直管理部門不納入我省編報范圍。

(二)編報方式

各地區(qū)、各部門、各單位使用外網(wǎng)登錄“統(tǒng)一報表系統(tǒng)(湖北)”(http://221.232.128.77:8718/)，采用網(wǎng)絡版方式開展內部控制報告編報工作。

不宜采用網(wǎng)絡方式填報的單位，請在財政部網(wǎng)站會計司頻道(http://kjs.mof.gov.cn/)“在線服務”欄目下載單機版軟件填報。采用單機版報送的地區(qū)(部門)應當將匯總內部控制報告的可編輯版本、加蓋簽章的封面掃描件，以及從單機版填報軟件導出的JIO格式數(shù)據(jù)文件報送同級財政部門。

(三)編報要求

1.省級部門。省級各部門應于2025年5月10日前完成本級和所屬單位內部控制報告的審核匯總，并在填報系統(tǒng)中上傳內部控制報告的可編輯版本及加蓋簽章的封面掃描件。內部控制報告應當由本部門主要負責人簽章，并加蓋公章。

2.地方財政部門。各市、州、直管市、林區(qū)財政局應于2025年5月20日前完成對下級財政部門上報的地區(qū)匯總內部控制報告及同級部門(不含中央垂直管理部門)匯總內部控制報告的審核和匯總工作，并在填報系統(tǒng)中上傳匯總內部控制報告的可編輯版本及加蓋簽章的封面掃描件。匯總內部控制報告應當由財政部門主要負責人簽章，并加蓋公章。

3.典型案例。各地區(qū)、各部門、各單位按單位類別(行政單位、教育事業(yè)單位、科學事業(yè)單位、文化事業(yè)單位、衛(wèi)生事業(yè)單位、其他單位)報送典型案例(體例參考見附件3)，省財政廳將擇優(yōu)選取典型案例報送財政部會計司，納入全省行政事業(yè)單位內部控制建設案例庫，采取適當方式加強宣傳推廣。

三、其他事項

(一)培訓指導。省財政廳將通過舉辦培訓班(具體事項另行通知)、發(fā)布問題解答和工作群交流等方式加強業(yè)務指導。各單位可登錄填報系統(tǒng)，在“首頁”—“下載中心”或“常見問題”欄目查看相關資料。按照分級管理原則，各級財政部門要通過多種方式加強本地區(qū)工作指導，切實掌握編報系統(tǒng)的操作流程、指標口徑和常見問題處理，提升服務水平。

(二)總結評價。省財政廳將適時開展對各地區(qū)、各部門、各單位內部控制報告的集中審核，并抽取部分省級部門的內部控制報告進行現(xiàn)場核查。根據(jù)集中審核和現(xiàn)場核查等情況，對2024年度內部控制報告編報工作進行總結評價。

(三)聯(lián)系方式。

1.省財政廳會計處

聯(lián) 系 人：陳 敏、張琳稀

聯(lián)系電話：027—67818935、67818760

2.技術服務電話

久其軟件：18162601528

(工作日9∶00—12∶00，14∶00—17∶30)

附件： 附件1：2024年度行政事業(yè)單位內部控制報告

附件2：2024年度地區(qū)（部門）匯總內部控制報告

附件3：湖北省行政事業(yè)單位內部控制典型案例體例

湖北省財政廳

2025年3月7日