各所出資企業(yè)：

《廈門市國(guó)有企業(yè)擔(dān)保管理辦法》已經(jīng)委主任辦公會(huì)研究通過，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹落實(shí)。

廈門市人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

2022年8月11日

(此件主動(dòng)公開)

廈門市國(guó)有企業(yè)擔(dān)保管理辦法

第一章  總則

第一條  為加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管，規(guī)范國(guó)有企業(yè)擔(dān)保行為，防范企業(yè)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)安全，根據(jù)《中華人民共和國(guó)民法典》、《中華人民共和國(guó)公司法》和《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》等法律法規(guī)的規(guī)定，制定本辦法。

第二條  本辦法適用于廈門市國(guó)有企業(yè)(包括全資、控股和實(shí)際控制的各級(jí)國(guó)有企業(yè)，以下統(tǒng)稱“企業(yè)”，其中“一級(jí)國(guó)有企業(yè)”簡(jiǎn)稱“集團(tuán)”)為借款和發(fā)行債券、基金產(chǎn)品、信托產(chǎn)品、資產(chǎn)管理計(jì)劃等融資行為提供各種形式擔(dān)保，包括一般保證、連帶責(zé)任保證、抵押、質(zhì)押、留置、定金等形式的擔(dān)保以及出具有擔(dān)保效力的共同借款合同、差額補(bǔ)足承諾、安慰承諾等支持性函件的隱性擔(dān)保。

本辦法不適用于專業(yè)擔(dān)保公司開展的擔(dān)保及按揭銷售中涉及的擔(dān)保等具有日常經(jīng)營(yíng)性質(zhì)的擔(dān)保行為。

第二章  管理職責(zé)

第三條  根據(jù)國(guó)有資產(chǎn)“分級(jí)監(jiān)管”原則，國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)擔(dān)保行為加強(qiáng)監(jiān)管，督促企業(yè)依法履行擔(dān)保主體責(zé)任，組織開展監(jiān)督檢查，指導(dǎo)企業(yè)防范擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。

第四條  集團(tuán)作為擔(dān)保行為的責(zé)任主體，應(yīng)建立健全集團(tuán)統(tǒng)一的擔(dān)保管理制度，明確決策權(quán)限和限額、程序、擔(dān)保費(fèi)率水平、風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制和責(zé)任追究制度等，并報(bào)國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案。

第五條 集團(tuán)應(yīng)將年度擔(dān)保計(jì)劃納入預(yù)算管理，嚴(yán)格控制擔(dān)保規(guī)模，確保擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)可控，并應(yīng)當(dāng)于每年度結(jié)束后一個(gè)月內(nèi)以書面形式向國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告年度本集團(tuán)及其子企業(yè)間的擔(dān)?？傤~、對(duì)集團(tuán)外擔(dān)保明細(xì)以及風(fēng)險(xiǎn)管控情況。

第三章  擔(dān)保審批權(quán)限

第六條  集團(tuán)審批以下?lián)Ｊ马?xiàng)：

(一)集團(tuán)董事會(huì)或其授權(quán)決策主體按法律法規(guī)、公司章程和企業(yè)內(nèi)部決策流程審批對(duì)境內(nèi)子企業(yè)的擔(dān)保事項(xiàng)。集團(tuán)授權(quán)決策主體原則上應(yīng)控制在規(guī)模較大的二級(jí)子企業(yè)。

(二)集團(tuán)董事會(huì)審批對(duì)境內(nèi)參股企業(yè)未超持股比例的擔(dān)保事項(xiàng)。

第七條  企業(yè)不得對(duì)以下事項(xiàng)進(jìn)行擔(dān)保：

(一)對(duì)無股權(quán)關(guān)系的企業(yè)提供擔(dān)保；

(二)對(duì)金融子企業(yè)提供擔(dān)保；

(三)對(duì)境內(nèi)參股企業(yè)提供超持股比例擔(dān)保；

(四)對(duì)境外子企業(yè)及參股企業(yè)提供擔(dān)保；

(五)對(duì)不具備法人資格的企業(yè)分支機(jī)構(gòu)和職能部門提供擔(dān)保。

(六)其他法律、法規(guī)規(guī)定不得進(jìn)行擔(dān)保的情況。

第八條  企業(yè)不得為出現(xiàn)下列情況之一的子企業(yè)提供擔(dān)保，特殊情況需要提供擔(dān)保的，應(yīng)按企業(yè)的擔(dān)保決策程序特別審慎研究決定，并逐級(jí)上報(bào)國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案。

(一)最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)虧損的；

(二)存在拖欠銀行債務(wù)不良記錄、逃廢銀行債務(wù)等情形的；

(三)涉及重大經(jīng)濟(jì)糾紛或重大經(jīng)濟(jì)案件嚴(yán)重或?qū)?yán)重影響企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理或繼續(xù)存續(xù)的；

(四)已經(jīng)進(jìn)入破產(chǎn)程序的；

(五)企業(yè)最近一次審計(jì)后凈資產(chǎn)小于注冊(cè)資本的。

第九條 超出企業(yè)決策權(quán)限的第六條第(二)項(xiàng)、第七條和第八條的擔(dān)保事項(xiàng)，必須逐級(jí)上報(bào)國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)履行相應(yīng)程序后方可進(jìn)行。需國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)審批的擔(dān)保事項(xiàng)，必須要求被擔(dān)保人或第三人提供具有法律效力的反擔(dān)保。除特殊情況外，被擔(dān)保人不提供反擔(dān)保的，不得為其擔(dān)保。

第十條 按照規(guī)定的審批權(quán)限，企業(yè)向國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)批擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提供下列資料，并對(duì)其真實(shí)性負(fù)責(zé)：

(一)請(qǐng)示文件。請(qǐng)示內(nèi)容應(yīng)包括擔(dān)保的對(duì)象和理由、利益關(guān)系、擔(dān)保企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、銀行資信等級(jí)，已發(fā)生的擔(dān)保情況及本次擬擔(dān)保金額、采用的擔(dān)保方式等；

(二)決策同意提供擔(dān)保的有關(guān)董事會(huì)或股東會(huì)決議；

(三)被擔(dān)保人的營(yíng)業(yè)執(zhí)照有效復(fù)印件、公司章程、法定代表人身份證明和身份證的有效復(fù)印件、企業(yè)信用報(bào)告；

(四)被擔(dān)保人股東會(huì)或其授權(quán)董事會(huì)同意的主債務(wù)合同和請(qǐng)求擔(dān)保的有關(guān)決議，合同及有關(guān)決議應(yīng)有明確的擔(dān)保額和期限；

(五)被擔(dān)保人的還款計(jì)劃、方式及資金來源，貸款資金使用說明；

(六)被擔(dān)保人近三年經(jīng)審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)告；

(七)被擔(dān)保人或第三方提供反擔(dān)保的有關(guān)文件；

(八)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告；

(九)企業(yè)法律部門或法律顧問或律師事務(wù)所審核擔(dān)保、反擔(dān)保及相關(guān)合同后出具的法律意見書；

(十)其他需要提供的資料。

第四章  擔(dān)保管理事項(xiàng)

第十一條 擔(dān)保合同應(yīng)按以下程序和要求管理：

(一)擔(dān)保合同有效期內(nèi)，出現(xiàn)以下任何一種情形，擔(dān)保人必須按照本辦法規(guī)定的權(quán)限和程序，重新報(bào)原批準(zhǔn)單位批準(zhǔn)后方可出具書面同意意見：

1.主債務(wù)合同的變更加重了擔(dān)保人責(zé)任的；

2.被擔(dān)保人轉(zhuǎn)讓或部分轉(zhuǎn)移主債務(wù)合同債務(wù)的；

3.擔(dān)保合同的任何可能損害擔(dān)保人利益的變更；

4.原擔(dān)保到期之前，被擔(dān)保人提出續(xù)保申請(qǐng)的。

(二)擔(dān)保人負(fù)有依法監(jiān)督被擔(dān)保人履行主債務(wù)合同的責(zé)任，并應(yīng)向擔(dān)保的批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)報(bào)告主債務(wù)合同的履行情況。若被擔(dān)保人出現(xiàn)延遲還款或任何可能影響其償債能力的情況，擔(dān)保人應(yīng)及時(shí)向擔(dān)保的批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)書面報(bào)告并依法采取風(fēng)險(xiǎn)防范措施。

(三)主債務(wù)合同履行期屆滿后，擔(dān)保人應(yīng)及時(shí)向擔(dān)保批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)報(bào)告主債務(wù)的償付情況及擔(dān)保責(zé)任情況。

(四)擔(dān)保人應(yīng)當(dāng)在擔(dān)保責(zé)任終止后及時(shí)辦理解除擔(dān)保手續(xù)，包括辦理注銷抵押或質(zhì)押登記手續(xù)等。

(五)擔(dān)保批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)擔(dān)保合同的履行情況進(jìn)行監(jiān)管，及時(shí)了解可能使擔(dān)保人承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任的情況并督促擔(dān)保人采取有效的應(yīng)對(duì)措施。

(六)若擔(dān)保人或擔(dān)保批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人與債權(quán)人惡意串通，損害擔(dān)保人利益的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)收集證據(jù)并向有關(guān)部門請(qǐng)求確認(rèn)擔(dān)保合同無效。

第十二條  被擔(dān)保人到期未能清償債務(wù)，擔(dān)保人承擔(dān)的擔(dān)保責(zé)任應(yīng)經(jīng)法律程序確認(rèn)；擔(dān)保人依法被要求承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任時(shí)應(yīng)立即向擔(dān)保批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)書面報(bào)告；相關(guān)擔(dān)保財(cái)產(chǎn)的處置應(yīng)按照法律法規(guī)和國(guó)有資產(chǎn)處置的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行。

第十三條  擔(dān)保人履行擔(dān)保責(zé)任后，應(yīng)當(dāng)按照法律的規(guī)定向被擔(dān)保人及反擔(dān)保人行使追償權(quán)。

第五章  責(zé)任追究

第十四條  企業(yè)違反本辦法規(guī)定為他人提供擔(dān)保，或?qū)?dān)保項(xiàng)目監(jiān)管不力，出現(xiàn)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)不及時(shí)、不全面報(bào)告并采取措施，造成國(guó)有資產(chǎn)損失的，按照《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》、《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》及《廈門市市屬國(guó)有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究試行辦法》(廈府辦〔2018〕223號(hào))等有關(guān)規(guī)定，對(duì)企業(yè)相關(guān)責(zé)任人員依法追究責(zé)任，涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)處理。

第六章  附則

第十五條  經(jīng)國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)授權(quán)的企業(yè)按授權(quán)管理規(guī)定執(zhí)行。

第十六條  法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和國(guó)家政策對(duì)上市公司、金融機(jī)構(gòu)擔(dān)保有特別規(guī)定的，依照其規(guī)定。

第十七條  本辦法由市國(guó)資委負(fù)責(zé)解釋。自發(fā)布之日起施行，《廈門市國(guó)有企業(yè)擔(dān)保管理暫行辦法》(廈國(guó)資產(chǎn)〔2009〕166號(hào))同時(shí)廢止。