吉林、廣西、黑龍江、內(nèi)蒙古省(區(qū))財(cái)政廳，2009—2011年記賬式國債承銷團(tuán)甲類成員，中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司，上海證券交易所、深圳證券交易所：

為籌集財(cái)政資金，支持地方經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展，根據(jù)2009年地方政府債券發(fā)行安排，經(jīng)分別與吉林省、廣西壯族自治區(qū)、黑龍江省和內(nèi)蒙古自治區(qū)人民政府協(xié)商，財(cái)政部決定代理發(fā)行2009年吉林省政府債券(二期)、廣西壯族自治區(qū)政府債券(二期)、黑龍江省政府債券(二期)和內(nèi)蒙古自治區(qū)政府債券(二期)(以下簡稱本次發(fā)行)。現(xiàn)就本次發(fā)行工作有關(guān)事宜通知如下：

一、發(fā)行條件

(一)發(fā)行場所。通過全國銀行間債券市場、證券交易所市場(以下簡稱各交易場所)發(fā)行。

(二)品種和數(shù)量。本次發(fā)行各期債券品種為3年期固定利率附息債，2009年吉林省政府債券(二期)、廣西壯族自治區(qū)政府債券(二期)、黑龍江省政府債券(二期)和內(nèi)蒙古自治區(qū)政府債券(二期)計(jì)劃發(fā)行面值總額分別為25億元、30億元、30億元和27億元，全部進(jìn)行競爭性招標(biāo)。

(三)時(shí)間安排。2009年8月28日招標(biāo)，8月31日開始發(fā)行并計(jì)息，9月2日發(fā)行結(jié)束。

(四)上市安排。2009年9月4日起上市交易。本次發(fā)行各期債券分開上市交易。各交易場所交易方式為現(xiàn)券買賣和回購。本次發(fā)行各期債券上市后，可以在各交易場所間相互轉(zhuǎn)托管。

(五)兌付安排。本次發(fā)行各期債券利息按年支付，每年8月31日(節(jié)假日順延，下同)支付利息，2012年8月31日償還本金并支付最后一年利息。財(cái)政部代為辦理本次發(fā)行各期債券還本付息，委托中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司(以下簡稱國債登記公司)、中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司(以下簡稱證券登記公司)上海、深圳分公司辦理利息支付及到期償還本金等事宜。

(六)發(fā)行手續(xù)費(fèi)率。為承銷面值的0.05%。

二、招投標(biāo)

(一)招標(biāo)方式。本次發(fā)行各期債券通過合并標(biāo)書招標(biāo)，招標(biāo)總量112億元。采用單一價(jià)格荷蘭式招標(biāo)方式，標(biāo)的為利率，全場最高中標(biāo)利率為本次發(fā)行各期債券的票面利率。

(二)時(shí)間安排。2009年8月28日上午10:00-10:40為競爭性招標(biāo)時(shí)間；競爭性招標(biāo)結(jié)束后20分鐘內(nèi)為填制債權(quán)托管申請書時(shí)間。

(三)參與機(jī)構(gòu)。2009-2011年記賬式國債承銷團(tuán)甲類成員(以下簡稱承銷機(jī)構(gòu)，名單附后)有資格參與本次投標(biāo)。

(四)投標(biāo)標(biāo)位限定。每一承銷機(jī)構(gòu)最高、最低標(biāo)位差為20個(gè)標(biāo)位，無需連續(xù)投標(biāo)。每個(gè)標(biāo)位投標(biāo)量最低為0.2億元，且應(yīng)當(dāng)為0.01億元的整數(shù)倍。

(五)中標(biāo)量和托管結(jié)果拆分。招投標(biāo)和債券托管場所選擇結(jié)束后，財(cái)政部按照下述順序拆分承銷機(jī)構(gòu)各期債券的中標(biāo)量和托管結(jié)果。

1．拆分各期債券實(shí)際發(fā)行量。根據(jù)全場中標(biāo)總量占招標(biāo)總量的比例(精確到0.01%)和各期債券計(jì)劃發(fā)行量，確定各期債券的實(shí)際發(fā)行量(先舍尾取整到0.01億元，尾數(shù)按計(jì)劃發(fā)行量大債券優(yōu)先的原則拆分)。

2．拆分承銷機(jī)構(gòu)各期債券中標(biāo)量。根據(jù)各期債券實(shí)際發(fā)行量占全場中標(biāo)總量比例(精確到0.01%)，對承銷機(jī)構(gòu)中標(biāo)總量按各期債券進(jìn)行拆分(先舍尾取整至0.01億元，剩余尾數(shù)按照發(fā)行量大的債券優(yōu)先、中標(biāo)量大的承銷機(jī)構(gòu)優(yōu)先的原則拆分)。

3．拆分承銷機(jī)構(gòu)托管結(jié)果。根據(jù)承銷機(jī)構(gòu)在各交易場所托管量占這一承銷機(jī)構(gòu)中標(biāo)總量比例(精確到0.01%)，對這一承銷機(jī)構(gòu)各期債券中標(biāo)量按各托管場所進(jìn)行拆分(先舍尾取整至0.01億元，剩余尾數(shù)按照發(fā)行量大的債券優(yōu)先、交易所市場優(yōu)先的原則拆分)。

拆分結(jié)束后，財(cái)政部通知吉林、廣西、黑龍江、內(nèi)蒙古省(區(qū))財(cái)政廳(以下簡稱各地財(cái)政廳)各承銷機(jī)構(gòu)該省(區(qū))政府債券中標(biāo)量和應(yīng)繳款金額，同時(shí)向國債登記公司確認(rèn)拆分后的承銷機(jī)構(gòu)各期債券中標(biāo)量、托管結(jié)果和應(yīng)繳款金額。國債登記公司按財(cái)政部授權(quán)將拆分后的各期債券中標(biāo)量、托管結(jié)果和應(yīng)繳款金額通知承銷機(jī)構(gòu)。

三、分銷

(一)分銷方式。本次發(fā)行各期債券分開分銷。采取場內(nèi)掛牌和場外簽訂分銷合同的方式分銷。合同分銷部分應(yīng)于2009年8月31日至9月2日向各交易場所發(fā)出分銷確認(rèn)。

(二)分銷對象。分銷對象為在國債登記公司開立債券賬戶及在證券登記公司開立股票和基金賬戶的各類投資者。承銷機(jī)構(gòu)間不得分銷。

(三)分銷價(jià)格。承銷機(jī)構(gòu)根據(jù)市場情況自定分銷價(jià)格。

四、發(fā)行款繳納

承銷機(jī)構(gòu)于2009年9月2日前(含9月2日)，將發(fā)行款通過中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)分別繳入各地財(cái)政廳指定賬戶。繳款日期以各地財(cái)政廳指定賬戶收到款項(xiàng)為準(zhǔn)。承銷機(jī)構(gòu)未按時(shí)繳付發(fā)行款的，按規(guī)定將違約金通過中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)繳入各地財(cái)政廳指定賬戶。支付報(bào)文中附言為必錄項(xiàng)，填寫時(shí)應(yīng)當(dāng)注明繳款機(jī)構(gòu)名稱、債券名稱及資金用途。

(一)2009年吉林省政府債券(二期)繳款信息。

戶　 名：吉林省財(cái)政廳

收 款 人：吉林省財(cái)政廳

開戶銀行：國家金庫吉林省分庫

賬　 號(hào)：0700000000022710101

匯入行行號(hào)：011241010000

附　 言：XX公司2009年吉林省政府債券(二期)

發(fā)行款(或逾期違約金)

(二)2009年廣西壯族自治區(qū)政府債券(二期)繳款信息。

戶　 名：廣西區(qū)財(cái)政廳

收 款 人：廣西區(qū)財(cái)政廳

開戶銀行：國家金庫廣西區(qū)分庫

賬　 號(hào)：271101

匯入行行號(hào)：011611000006

附　 言：XX公司2009年廣西壯族自治區(qū)政府債券(二期)

發(fā)行款(或逾期違約金)

(三)2009年黑龍江省政府債券(二期)繳款信息。

戶　 名：黑龍江省財(cái)政廳

收 款 人：黑龍江省財(cái)政廳

開戶銀行：國家金庫黑龍江省分庫

賬　 號(hào)：271001

匯入行行號(hào)：011261000001

附　 言：XX公司2009年黑龍江省政府債券(二期)

發(fā)行款(或逾期違約金)

(四)2009年內(nèi)蒙古自治區(qū)政府債券(二期)繳款信息。

戶　 名：內(nèi)蒙古自治區(qū)財(cái)政廳

收 款 人：內(nèi)蒙古自治區(qū)財(cái)政廳

開戶銀行：國家金庫內(nèi)蒙古自治區(qū)分庫

賬　 號(hào)：27101

匯入行行號(hào)：011191000001

附　 言：XX公司2009年內(nèi)蒙古自治區(qū)政府債券(二期)

發(fā)行款(或逾期違約金)

五、債權(quán)確認(rèn)

各地財(cái)政廳在確認(rèn)發(fā)行款入庫后，通過財(cái)政部(國庫司)通知國債登記公司確認(rèn)總發(fā)行額度、銀行間市場分銷認(rèn)購人和承銷機(jī)構(gòu)自營額度的相應(yīng)債權(quán)，國債登記公司應(yīng)當(dāng)同時(shí)通知上海證券交易所、深圳證券交易所、證券登記公司確認(rèn)交易所市場分銷認(rèn)購人和承銷機(jī)構(gòu)自營額度的相應(yīng)債權(quán)。

六、其他

根據(jù)國務(wù)院有關(guān)規(guī)定，對企業(yè)和個(gè)人取得的2009年發(fā)行的地方政府債券利息所得，特案免征企業(yè)所得稅和個(gè)人所得稅。

除上述有關(guān)規(guī)定外，本次發(fā)行工作按《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)〈財(cái)政部代理發(fā)行2009年地方政府債券發(fā)行兌付辦法〉的通知》(財(cái)庫[2009]15號(hào))、《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)〈財(cái)政部代理發(fā)行2009年地方政府債券招投標(biāo)和考核規(guī)則〉的通知》(財(cái)庫[2009]21號(hào))規(guī)定執(zhí)行。

二OO九年八月二十四日