廳機(jī)關(guān)各處室、廳屬各單位：

根據(jù)《中共湖北省紀(jì)委印發(fā)<關(guān)于2017年開展作風(fēng)建設(shè)突出問題專項(xiàng)治理的總體方案>的通知》(鄂紀(jì)文〔2017〕11號(hào))、《省財(cái)政廳 省公安廳 省審計(jì)廳 省國家稅務(wù)局 省地方稅務(wù)局印發(fā)<關(guān)于在全省開展財(cái)務(wù)管理違規(guī)問題專項(xiàng)治理的實(shí)施方案>的通知》(鄂財(cái)監(jiān)發(fā)〔2017〕6號(hào))有關(guān)要求，為切實(shí)做好廳系統(tǒng)財(cái)務(wù)管理違規(guī)問題專項(xiàng)治理工作，特制定《省環(huán)保廳財(cái)務(wù)管理違規(guī)問題專項(xiàng)治理實(shí)施方案》，已經(jīng)廳領(lǐng)導(dǎo)審定，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)予以高度重視、切實(shí)落實(shí)主體責(zé)任、認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

附件：省環(huán)保廳財(cái)務(wù)管理違規(guī)問題專項(xiàng)治理實(shí)施方案

湖北省環(huán)境保護(hù)廳辦公室

2017年5月4日

附件

省環(huán)保廳財(cái)務(wù)管理違規(guī)問題專項(xiàng)治理實(shí)施方案

一、治理目標(biāo)

通過開展專項(xiàng)治理，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，全面規(guī)范財(cái)務(wù)管理，促進(jìn)廳系統(tǒng)履行好財(cái)務(wù)管理主體責(zé)任和監(jiān)管責(zé)任，從源頭上防范違規(guī)違紀(jì)行為的發(fā)生，切實(shí)把“錢袋子”管起來，斬?cái)嘧躺瘮『筒徽L(fēng)的通道。

二、治理的范圍和時(shí)間

(一)范圍：廳機(jī)關(guān)各處室、廳屬各單位。

(二)時(shí)間：2017年4月下旬－10月底。

三、治理的重點(diǎn)內(nèi)容

本次專項(xiàng)治理活動(dòng)的主要內(nèi)容為檢查廳機(jī)關(guān)各處室、廳屬各單位 2016年7月1日－2017年6月30日期間財(cái)務(wù)管理違規(guī)違紀(jì)問題；省委巡視組對(duì)廳系統(tǒng)巡視中發(fā)現(xiàn)違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律方面主要問題的整改落實(shí)情況；檢查《省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)〈關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理的意見〉的通知》(鄂財(cái)行一發(fā)〔2016〕18號(hào))和《關(guān)于印發(fā)〈湖北省行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)支出票據(jù)管理辦法(試行)〉的通知》(鄂財(cái)綜發(fā)〔2016〕6號(hào))貫徹執(zhí)行情況，對(duì)重點(diǎn)問題將延伸檢查有關(guān)單位，并追溯到以前年度。具體檢查下列方面存在的問題：

(一)單位建立健全財(cái)務(wù)管理責(zé)任體系情況

單位財(cái)務(wù)管理主體責(zé)任落實(shí)情況。單位是財(cái)務(wù)管理的責(zé)任主體，單位主要負(fù)責(zé)人是否對(duì)財(cái)務(wù)管理工作負(fù)主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，分管負(fù)責(zé)人是否對(duì)財(cái)務(wù)管理工作負(fù)重要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)和承辦機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人和經(jīng)辦人員，是否對(duì)財(cái)務(wù)管理工作負(fù)直接責(zé)任。

(二)單位預(yù)決算管理情況

1.各項(xiàng)收入和支出全部納入部門預(yù)算管理情況。各單位是否堅(jiān)持完整性、科學(xué)性和公開性原則，合理編制預(yù)算；是否將各項(xiàng)收入和支出全部納入部門預(yù)算管理，確保預(yù)算編制的完整性。

2.人員編制政策落實(shí)和人員經(jīng)費(fèi)情況。是否嚴(yán)格人員編制政策，有無超編制安排人員經(jīng)費(fèi)的現(xiàn)象；是否大力壓縮一般性支出，保障黨組重大決策和中心工作的實(shí)施。

(三)單位財(cái)務(wù)支出管理情況

1.公務(wù)卡結(jié)算制度執(zhí)行情況。是否實(shí)施公務(wù)卡改革，是否執(zhí)行公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄，是否違規(guī)提取和使用現(xiàn)金。

2.銀行賬戶開設(shè)和存款管理情況。銀行賬戶是否按規(guī)定程序開設(shè)，資金存放是否執(zhí)行競(jìng)爭(zhēng)性存放管理的規(guī)定。

3.工資和津貼補(bǔ)貼發(fā)放情況。是否嚴(yán)格執(zhí)行國家工資和津貼補(bǔ)貼政策，有無自行擴(kuò)大發(fā)放范圍，擅自設(shè)立發(fā)放項(xiàng)目和自行提高發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)的現(xiàn)象。除政策另有規(guī)定外，干部職工因特殊情況確需加班的，應(yīng)當(dāng)安排補(bǔ)休，不得發(fā)放加班費(fèi)、誤餐費(fèi)等。

4.會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、接待費(fèi)管理使用情況。會(huì)議費(fèi)報(bào)銷是否有會(huì)議審批文件、會(huì)議通知及實(shí)際參會(huì)人員簽到表、會(huì)議定點(diǎn)場(chǎng)所出具的費(fèi)用原始明細(xì)單據(jù)、電子結(jié)算單等憑證。培訓(xùn)費(fèi)報(bào)銷是否提供培訓(xùn)通知、實(shí)際參訓(xùn)人員簽到表、講課費(fèi)簽收單(轉(zhuǎn)賬支付及完稅憑證)以及培訓(xùn)機(jī)構(gòu)出具的原始明細(xì)單據(jù)、電子結(jié)算單等憑證。公務(wù)接待費(fèi)報(bào)銷“四要素”是否齊全，包括公函、公務(wù)接待事前審批單、發(fā)票和公務(wù)接待清單等。

5.政府采購制度執(zhí)行情況。是否嚴(yán)格政府采購預(yù)算管理，做到應(yīng)編盡編，應(yīng)采盡采，不編不采。是否嚴(yán)格執(zhí)行政府采購制度，有無違法違規(guī)變更采購方式，干預(yù)集中采購機(jī)構(gòu)或采購代理機(jī)構(gòu)招投標(biāo)活動(dòng)，指定或變相指定貨物品牌和供應(yīng)商等現(xiàn)象。

6.“小金庫”治理情況。是否存在通過違規(guī)收費(fèi)、罰款及攤派設(shè)立“小金庫”，用資產(chǎn)處置、出租收入設(shè)立“小金庫”，以會(huì)議費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)和咨詢費(fèi)等名義套取資金設(shè)立“小金庫”，虛列支出轉(zhuǎn)出資金設(shè)立“小金庫”等現(xiàn)象。

7.工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工福利費(fèi)計(jì)提及其他管理情況。工會(huì)經(jīng)費(fèi)及職工福利費(fèi)是否實(shí)行先提后用，總額控制。工會(huì)經(jīng)費(fèi)是否獨(dú)立核算，有無將工會(huì)賬戶并入單位預(yù)算經(jīng)費(fèi)賬戶的現(xiàn)象。是否嚴(yán)格執(zhí)行干部職工生日慰問金支出標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格執(zhí)行職工福利費(fèi)的開支范圍、開支項(xiàng)目和開支標(biāo)準(zhǔn)，有無違規(guī)變相發(fā)放職工福利的現(xiàn)象。

(四)單位資產(chǎn)管理情況

1.資產(chǎn)配置、使用和處置管理情況。單位是否建立健全資產(chǎn)管理制度，加強(qiáng)和規(guī)范資產(chǎn)配置、使用和處置管理，維護(hù)資產(chǎn)安全完整。是否定期或不定期對(duì)本單位資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，確保資產(chǎn)賬、財(cái)務(wù)賬、資產(chǎn)實(shí)物賬賬賬相符、賬實(shí)相符。

2.對(duì)外出租、出借資產(chǎn)的管理情況。有無出租、出借資產(chǎn)情況，如有是否先報(bào)廳機(jī)關(guān)審核，是否報(bào)財(cái)政部門批準(zhǔn)，資產(chǎn)的出租、出借是否遵循公開、公正、公平的原則。有無坐支、截留、挪用國有資產(chǎn)收益的現(xiàn)象。

(五)單位內(nèi)部控制制度建設(shè)情況

1.建立健全內(nèi)部控制制度情況。是否遵循全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性和有效性的原則，建立和實(shí)施內(nèi)部控制制度，保證經(jīng)濟(jì)活動(dòng)合法合規(guī)、資產(chǎn)安全和使用有效、財(cái)務(wù)信息真實(shí)完整，有效防范舞弊和預(yù)防腐敗，提高公共服務(wù)的效率和效果。

2.依法設(shè)置財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)、配備合格財(cái)務(wù)人員情況。各單位是否明晰財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)職責(zé)，單位財(cái)務(wù)事項(xiàng)是否聽取財(cái)務(wù)部門意見。

3.會(huì)計(jì)、出納分設(shè)，銀行賬戶預(yù)留印鑒管理情況。會(huì)計(jì)、出納崗位是否分設(shè)，財(cái)務(wù)人員是否持會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書上崗。加強(qiáng)銀行賬戶預(yù)留印鑒的管理，財(cái)務(wù)專用章是否由出納人員以外的專人保管，有無一人保管支付款項(xiàng)所需的全部印章的現(xiàn)象。

四、方法步驟

專項(xiàng)治理工作分為三個(gè)階段：

第一階段：自查自糾階段(4月下旬至6月中旬)

廳機(jī)關(guān)各處室、廳屬各單位制定自查工作方案或工作計(jì)劃，落實(shí)工作措施，認(rèn)真開展自查，主動(dòng)糾正存在的問題，做到不走過場(chǎng)、全面覆蓋。

廳機(jī)關(guān)各處室、廳屬各單位負(fù)責(zé)人對(duì)自查自糾情況負(fù)總責(zé)。對(duì)自查出來的違規(guī)違紀(jì)問題，必須如實(shí)填報(bào)，不得隱匿不報(bào)或少報(bào)、漏報(bào)。

第二階段：重點(diǎn)檢查階段(6月下旬至9月中旬)

在自查自糾的基礎(chǔ)上，廳機(jī)關(guān)組建專項(xiàng)資金檢查專班，將有重點(diǎn)地對(duì)部分處室和廳屬各單位開展抽查；做好迎接省專項(xiàng)治理專班的檢查。

第三階段：整改落實(shí)階段(9月下旬至10月底)

廳機(jī)關(guān)各處室、廳屬各單位針對(duì)檢查工作中發(fā)現(xiàn)的問題，研究制定整改措施并抓好整改落實(shí)，做到財(cái)務(wù)管理違規(guī)問題處理到位、違紀(jì)責(zé)任人員處理到位；要深入剖析問題原因，健全完善制度，強(qiáng)化源頭治理，建立和完善規(guī)范財(cái)務(wù)管理長效機(jī)制。廳機(jī)關(guān)黨委紀(jì)委會(huì)同有關(guān)部門對(duì)在專項(xiàng)治理過程中不收斂、頂風(fēng)違紀(jì)的，從嚴(yán)查處問責(zé)，對(duì)典型案例點(diǎn)名道姓通報(bào)曝光。

五、責(zé)任分工及報(bào)送時(shí)間

在自查自糾階段，廳機(jī)關(guān)各處室、廳屬各單位負(fù)責(zé)本處室、本單位的財(cái)務(wù)問題專項(xiàng)治理工作，包括省委巡視組巡視中發(fā)現(xiàn)違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律問題的整改落實(shí)情況。廳機(jī)關(guān)各處室負(fù)責(zé)對(duì)預(yù)算編制和執(zhí)行情況，公務(wù)卡結(jié)算制度執(zhí)行情況，會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、接待費(fèi)開支情況，政府采購制度執(zhí)行情況，“小金庫”治理情況，以及2013-2016年“三公”經(jīng)費(fèi)超預(yù)算支出情況等按具體要求進(jìn)行自查；廳人事處、廳機(jī)關(guān)黨委還應(yīng)分別對(duì)廳機(jī)關(guān)人員編制政策落實(shí)及工資和津補(bǔ)貼發(fā)放、工會(huì)經(jīng)費(fèi)和福利費(fèi)情況進(jìn)行自查。廳屬各單位對(duì)專項(xiàng)治理的所有內(nèi)容進(jìn)行自查；省核與輻射環(huán)境監(jiān)測(cè)技術(shù)中心還應(yīng)對(duì)向職工借款按附表3的要求進(jìn)行再自查。廳機(jī)關(guān)各處室及廳屬各單位要形成本處室、本單位自查自糾情況報(bào)告，填寫《2017年作風(fēng)建設(shè)突出問題專項(xiàng)治理情況統(tǒng)計(jì)表》(附表1，處室不填有關(guān)責(zé)任追究和銀行賬戶開設(shè)項(xiàng)目，下同)、《財(cái)務(wù)管理違規(guī)問題專項(xiàng)治理情況統(tǒng)計(jì)表》(附表2)，并于2017年5月19日前交規(guī)財(cái)處匯總。

在重點(diǎn)檢查階段，廳機(jī)關(guān)各處室、廳屬各單位配合省財(cái)政廳組織的重點(diǎn)檢查，根據(jù)省財(cái)政廳的重點(diǎn)檢查結(jié)果形成重點(diǎn)檢查情況報(bào)告、填報(bào)《2017年作風(fēng)建設(shè)突出問題專項(xiàng)治理情況統(tǒng)計(jì)表》(附表1)、《財(cái)務(wù)管理違規(guī)問題專項(xiàng)治理情況統(tǒng)計(jì)表》(附表2)，于2017年8月25日前交規(guī)財(cái)處匯總。

在整改落實(shí)階段，專項(xiàng)治理工作結(jié)束后，廳機(jī)關(guān)各處室、廳屬各單位要將專項(xiàng)治理情況報(bào)告及相關(guān)表格(附表1、2)于2017年9月29日前交規(guī)財(cái)處匯總。

六、工作要求

(一)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。成立廳財(cái)務(wù)管理問題專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由廳黨組書記、廳長呂文艷任組長，廳黨組成員、總工程師周水華任副組長，廳機(jī)關(guān)各處室和廳屬各單位主要負(fù)責(zé)人為成員，負(fù)責(zé)專項(xiàng)治理的組織協(xié)調(diào)工作；下設(shè)工作專班，設(shè)在規(guī)財(cái)處，具體負(fù)責(zé)制定工作方案和相關(guān)檢查表格，組織廳系統(tǒng)自查自糾和檢查并迎接上級(jí)檢查，進(jìn)行廳系統(tǒng)自查自糾情況和重點(diǎn)檢查情況匯總并按時(shí)報(bào)省財(cái)政廳。廳機(jī)關(guān)黨委紀(jì)委會(huì)同規(guī)財(cái)處對(duì)在專項(xiàng)檢查中發(fā)現(xiàn)的問題向廳黨組提出處理建議，依法依規(guī)進(jìn)行處理。

(二)搞好宣傳活動(dòng)。廳機(jī)關(guān)各處室和廳屬各單位對(duì)本次專項(xiàng)治理活動(dòng)要以適當(dāng)形式在本處室、本單位內(nèi)進(jìn)行動(dòng)員部署，廳機(jī)關(guān)和廳屬各單位設(shè)立舉報(bào)電話和舉報(bào)箱(廳機(jī)關(guān)設(shè)在主樓一樓大廳)，建立舉報(bào)登記和查辦制度，充分發(fā)揮群眾監(jiān)督作用。

(三)明確治理政策。貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和省委六條意見，堅(jiān)持自查從寬的原則，對(duì)自查出來的財(cái)務(wù)報(bào)銷違規(guī)問題，按規(guī)定糾正后，視情形不予追究或從輕追究。對(duì)重點(diǎn)檢查中發(fā)現(xiàn)的違紀(jì)違規(guī)及失職瀆職問題，嚴(yán)格依照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行黨紀(jì)政紀(jì)處理和問責(zé)追責(zé)。

(四)建立工作進(jìn)度月報(bào)告制度。廳機(jī)關(guān)各處室和廳屬各單位明確1名工作人員具體負(fù)責(zé)此項(xiàng)工作，并將人員名單及時(shí)告知規(guī)財(cái)處。專項(xiàng)治理期間于每月23日前將自查自糾進(jìn)展和整改情況以及相關(guān)報(bào)表向廳專項(xiàng)治理工作專班報(bào)送；規(guī)財(cái)處于每月25日前，將進(jìn)展情況和相關(guān)報(bào)表向省專項(xiàng)治理工作專班報(bào)送。

廳機(jī)關(guān)舉報(bào)電話：87167101

聯(lián)系人：肖青  郭莉

附表：

1.2017年作風(fēng)建設(shè)突出問題專項(xiàng)治理情況統(tǒng)計(jì)表；

2.財(cái)務(wù)管理違規(guī)問題專項(xiàng)治理違規(guī)情況統(tǒng)計(jì)表；

3.2016年巡視中發(fā)現(xiàn)的違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律方面的問題清單

相關(guān)附件： 鄂環(huán)辦〔2017〕61號(hào)附件1-3