營運資金管理的首要任務(wù)是什么
來源：東奧會計在線
責(zé)編：劉子玥
2025-12-04 13:29:34
精選回答
營運資金管理是企業(yè)財務(wù)管理的重要組成部分，主要涉及對流動資產(chǎn)和流動負(fù)債的規(guī)劃、控制與優(yōu)化，以確保企業(yè)日常經(jīng)營活動的順暢運行并實現(xiàn)資金使用效率最大化。其核心目標(biāo)是通過合理配置資金，平衡收益性與風(fēng)險性，保障企業(yè)短期償債能力的同時，支持業(yè)務(wù)增長與戰(zhàn)略發(fā)展。
營運資金管理的首要任務(wù)是?滿足正常合理的資金需求?，即通過分析生產(chǎn)經(jīng)營狀況，合理確定營運資金的需要數(shù)量，確保企業(yè)日常運營的流動性支持?。
這一任務(wù)旨在確保企業(yè)擁有足夠的流動資產(chǎn)(如現(xiàn)金、存貨、應(yīng)收賬款等)來維持日常經(jīng)營活動的正常運轉(zhuǎn)，同時滿足短期債務(wù)的償還需求。通過合理規(guī)劃和管理流動資產(chǎn)與流動負(fù)債，企業(yè)能夠保障生產(chǎn)經(jīng)營的連續(xù)性，避免因資金短缺導(dǎo)致業(yè)務(wù)中斷或財務(wù)危機。
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